Go palelwa ke go duelela

Go palelwa ke go duelela ke fa moadimi a palelwa ke go diragatsa ditlamo tsa tumalano ya kadimo. Mo tiragatsong ya kotsi ya mokitlane ga se tlhaloso e e sa utlwaleng sentle ya go tsielega mme ke seemo se se tlhalositsweng — ntlha ya fa moadimisi a tsaya katlholo ya semmuso ya gore selekanyo sa mokitlane se se kotsing se paletswe, e leng se se bakang ditlamorago tse di rileng tsa go bala dibuka, tsa tumalano le tsa tiriso.

Tlhaloso e botlhokwa go feta lefoko. Go palelwa ke go duelela ke tiragalo e e bolelwang pele ke ditshwantsho tsa kgonagalo ya go palelwa, e e agilweng godimo ga dipalo tsa tahlegelo ya mokitlane e e lebeletsweng, e dikarata tsa mokitlane di tlhatlhobiwa ka yona, le e dipholo tsa tumalano di ikaegileng ka yona. Setheo se se sa tlhalosang go palelwa ke go duelela ka nepo, mme se sa diriseng tlhaloso eo ka tsela e e tsamaelanang, ga se kgone go lekanya kotsi ya mokitlane ka tsela e e tsamaelanang.

Go palelwa ke go duelela vs go diega go duelela vs go sa dire vs go phimola

Mareo ano a mane a tlhalosa maemo a a latelanang mme gantsi a dirisiwa a sa farologanngwe, se se sa tshwanelang.

• Go diega go duelela: Tuelo nngwe le nngwe e e foseditsweng kana e e diegileng, go tloga letsatsing le le lengwe go ya kwa pele. Ke seemo se se tsweledisang, e seng selekanyo.
• Go palelwa ke go duelela: Go feta selekanyo se se tlhalositsweng sa setheo — ka tlwaelo 90 malatsi a a fetileng nako, kana katlholo ya go sa kgonege go duelela. Seemo se se tlhalositsweng.
• Go sa dire: Tlhopho ya bolaodi kana ya go bala dibuka e e dirisiwang mo selekanyong sa mokitlane se se paletsweng. Go bapa thata le go palelwa ke go duelela, mme go bewa ke molawodi kana thulaganyo ya go bega, e seng ke moadimisi.
• Go phimola: Go kgaotsa go lemoga kadimo fa go sena solofelo le le utlwalang la go e busetsa. Kgato ya go bala dibuka e e tsewang morago ga go palelwa ke go duelela, e seng lefoko le le rayang se se tshwanang le yona.

Kadimo e ka nna e diega go duelela e se mo go palelweng ke go duelela, e le mo go palelweng mme e sa phimolwa, mme — ka tlhatlhobo ya go sa kgonege go duelela — e le mo go palelweng e sa diega go duelela gotlhelele.

Kafa go palelwa ke go duelela go tlhalosiwang ka gone

Teko ya dipalo

Tshupetso e e tlwaelesegileng ke malatsi a le 90 a a fetileng nako mo tuelong nngwe le nngwe ya botlhokwa ya madi a a adimilweng kana tswala. Ka fa tlase ga IFRS 9 se ke kakanyo e e ka ganediwang: go palelwa ke go duelela go tsewa gore go diragala go sa feteng malatsi a le 90 a a fetileng nako, mme setheo se ka amogela selekanyo sa pele kana sa morago fela ka bosupi jo bo utlwalang le jo bo emelang, se se dirisiwang ka tsela e e tsamaelanang.

Melelwane ya botlhokwa. Bontsi jwa ditsamaiso bo tlhoka gore tuelo e nne ya botlhokwa pele ga nako e e balang malatsi a go feta tuelo e simolola, go dirisiwa palo e e feletseng, palo e e lekanngwang (phesente ya molato), kgotsa bobedi. Kwa ntle ga seno, tlhaelo e nnyane e e bakwang ke go kgobokanya dipalo mo tuelong e ka dira gore kadimo e e neng e ntse e siame e nne mo go palelweng ke go duelela.

Teko ya boleng — go se lebellege ga go duelela

Moadimi o mo seemong sa go palelwa ke go duelela fa pusetso e e feletseng e sa lebellega kwa ntle ga go dirisa dithoto tse di beilweng go sireletsa kadimo, go sa kgathalesege gore go na le dikoloto tse di fetileng nako. Ditshupo tse di tlwaelegileng:

• Go tlhoka madi, go phutlhama kgotsa go kwalwa ga khamphani
• Go tswalwa ga kgwebo kgotsa go emisa go dira kgwebo
• Go rulaganya sesha mo maemong a bothata — tetla e e filweng ka mabaka a mokitlane e e neng e ka se ke ya fiwa ka tsela e nngwe.
• Kadimo e e rekisitswe ka tahlegelo e e botlhokwa e e amanang le mokitlane.
• Go tshaba, leso le le senang letlotlo, kgotsa go latlhegelwa ke mothopo wa lotseno o kadimo e neng e theilwe mo go ona
• Go duelela dikoloto tse di leng teng ka mekitlane e meša go na le go di duelela ka ditsamaiso tsa kgwebo.

Tlhokego ya go tsamaisana.

Ka fa tlase ga IFRS 9, tlhaloso ya go palelwa ke go duelela e e dirisiwang go beakanya maemo e tshwanetse ya nna e tsamaisana le tlhaloso e e dirisiwang mo go laola kotsi ya mokitlane mo teng.. Mo tiragatsong, ditheo gantsi di na le ditlhaloso tse dintsi tse di sa bolelwang ka tlhamalalo — e nngwe mo tsamaisong ya kgobokanyo ya dikoloto, e nngwe mo mmotlolong wa mokitlane, e nngwe mo pegong ya taolo — mme go di tsamaisanya ke se se fitlhelwang ke tlhatlhobo se se tlwaelegileng.

Mefuta ya go palelwa ke go duelela

Go palelwa ke go duelela tuelo (ya madi). Go palelwa ke go duelela tlhogo, tswala kgotsa dituelo ka nako e e tshwanetseng Mofuta o o tlwaelegileng thata mo kadimong ya bareki le ya dikadimo tse dinnye.

Go palelwa ke go duelela ga botegeniki (e e seng ya madi). Go tlola tlamo e e seng ya tuelo — tumalano ya madi, boikarabelo jwa go fa tshedimosetso, tlhokego ya inshorense, go latlha dithoto tse di beilweng go sireletsa kadimo ntle le tetla, kgotsa go dirisa madi go kgatlhanong le morero wa kadimo. Go tlwaelegile mo kadimong ya dikgwebo tse dipotlana le tse di mahareng le ya kgwebo; moadimi a ka nna a duelela sentle.

Go palelwa ke go duelela go go kgabaganyang. Tumalano e e rayang gore go palelwa ke go duelela ga tlamo e le nngwe go dira gore go nne go palelwa ke go duelela ga e nngwe, e le gore moadimi yo o palelwang ke go duelela mo moadimising mongwe o nna mo go palelweng ke go duelela le mo go yo mongwe ka go iketsa. Go tlwaelegile mo dikadimong tsa kgwebo.

Go palelwa ke go duelela go go bolelwang pele. Moadimi a bua kgotsa a bontsha gore a ka se ke a diragatsa tlamo e e tlang, go letla moadimisi go tsaya kgato pele letlha la tuelo le fitlha.

Go sa duele ka leano. Moadimi o na le bokgoni mme o tlhopha go sa duele — gantsi ka gonne boleng jwa go tswelela bo feta tlhwatlhwa ya go tlogela. Go farologanya semo seno le go sa duele ka ntlha ya mathata ke potso e kgolo ya tlhatlhobo mo go kokoanyo ya dikoloto, ka gonne karabo e e nepagetseng e kgatlhanong mo seemong sengwe le sengwe: tsenyo ya molao mo go sengwe, go rulaganya molato sesha mo go se sengwe.

Go bala diseelo tsa go sa duele

Ga go na seelo sa go sa duele se le nosi. Ditlhopho tse tharo tse di latelang di fetola karabo thata, mme tsotlhe tse tharo di tshwanetse go bolelwa.

Tlhopho 1: setlhopha kgotsa paka?

Seelo sa go sa duele sa setlhopha (vintage) — tsaya dikadimo tsotlhe tse di ntshitsweng mo pakeng e e rileng mme o lekanye gore ke tse kae tse di sa dueleng mo nakong ya go lebelela e e beilweng.

Seelo sa go sa duele sa setlhopha = Dikadimo tse di mo setlhopheng tse di sa dueleng mo dikgweding tse n / Dikadimo tse di ntshitsweng mo setlhopheng × 100

Ke mokgwa o o tshegetsang ditshwetso tsa go akola kotsi ya kadimo, ka gonne e amanya go sa duele le tshwetso ya go adima e e di bakileng.

Seelo sa go sa duele sa paka — go sa duele go go diragalang mo pakeng go kgaoganngwa ka potfolio mo tshimologong ya yone. Go le bonolo, mme go ferekanngwa ke kgolo ya potfolio ka tsela e e tlhalositsweng fa tlase.

Tlhopho 2: palo kgotsa boleng?

E e ikaegileng ka palo e tshola kadimo nngwe le nngwe ka go lekalekana. E e ikaegileng ka boleng e lekanya go ya ka selekanyo sa molato. Di farologana fa go sa duele go amana le bogolo jwa kadimo, e leng se gantsi se diragalang.

Tlhopho 3: seelo sa paka e le nngwe kgotsa seelo sa koketso?

Seelo sa paka e le nngwe sa go sa duele ke seelo mo pakeng e e rileng; seelo sa koketso ke selekanyo sotlhe sa go sa duele go fitlha mo nakong e e rileng ya botshelo jwa kadimo. Dithalwa tsa koketso ke tsona tse di molemo go lebelela go tlhwaya tlhwatlhwa.

Sekao se se dirilweng

Setlhopha sa dikadimo tse di ntshitsweng mo kgweding e le nngwe, se se lebeletsweng mo dikgweding tse lesome le bobedi:

• Palo ya dikadimo: 1,000 palogotlhe ya setlhopha · 87 di sa duele · 8.7% (e e ikaegileng ka palo)
• Boleng jo bo ntšhitsweng: 5,000,000 palogotlhe ya setlhopha · 520,000 ba paletswe ke go duela · 10.4% (e e ikaegileng ka boleng)

Seelo se se ikaegileng ka boleng se kwa godimo, se supa gore dikadimo tse dikgolo mo setlhopheng seno di paletswe ke go duela ka seelo se se kwa godimo go feta tse dinnye — se se fitlheletsweng se sa bonaleng mo palong ya go bala fela, e bile se amana ka tlhamalalo le gore a lere la go adima le le tswelelang le tlhatloga ka bonako go feta tekano.

Seru sa go fokotsa seelo ka kgolo

seelo sa go palelwa ke go duela sa nako se wela ka boiketsetso fa potefolio e gola ka bonako, ka gonne dikadimo tse di sa tswang go ntshiwa ga di ise di nne lobaka lo lo lekaneng go tsenelela mo go palelweng ke go duela. Seelo se kgothatsa thata tota fa kgolo e feta boleng jwa go sekaseka dikadimo. Tshekatsheko ya setlhopha ke kaonafatso e e tlwaelegileng, mme ke yone fela e e ikanyegang.

Ditshupo tsa Ntlha tsa go Palelwa ke go Duela

Go palelwa ke go duela ga tuelo ya ntlha (FPD). Moadimi o palelwa ke go duela tuelo ya ntlha e e rulagantsweng. Seno gantsi ga se bothata jwa bokgoni jwa go duela — ke letshwao la go sekaseka dikadimo kgotsa boferefere, e bile ke nngwe ya ditsela tse di bonako tsa go lemoga boleng jwa go ntsha dikadimo. FPD e tshwanetse go latelwa ka go kgaogana mme e begelwe lefapha la mokitlana, e seng go fitlhwa mo dipalong tse di tswakantsweng tsa go kokoanya dikoloto.

Go palelwa ke go duela mo tshimologong (EPD). Go palelwa ke go duela mo ditueong tse pedi kgotsa tse tharo tsa ntlha. Tlhaloso e e tshwanang, e le letshwao le le bokoa go sekae.

Tsotlhe tse pedi ke ditshupo tse di eteletseng pele: di bonala mo dibekeng tse sekae morago ga phetogo ya pholisi, fa seelo sa go palelwa ke go duela sa setlhopha se tsaya dikgwedi mme dipalo tsa maemo a potefolio di tsaya lobaka lo loleele go feta.

Kgonagalo ya go Palelwa ke go Duela (PD)

Kgonagalo ya go palelwa ke go duela ke kgonagalo e e lekanyeditsweng ya gore moadimi a palelwe ke go duela mo nakong e e beilweng — dikgwedi di le lesome le bobedi, kgotsa lobaka lotlhe lo lo setseng lwa go nna mo kotsing ya kadimo.

PD ke nngwe ya dipharametara tse tharo mo go balweng ga tahlegelo e e solofetsweng ya mokitlana:

ECL = PD × LGD × EAD, e fokoditswe

Ka fa tlase ga IFRS 9, dikadimo tse di mo legatong la ntlha di dirisa PD ya dikgwedi di le 12, mme tse di mo legatong la bobedi le la boraro di dirisa PD ya lobaka lotlhe. Ditekanyetso tsa PD di agiwa go tswa mo dipalong tsa hisitori tse di bonweng tsa go palelwa ke go duela go ya ka karolo, morago di baakanngwa go ya ka maemo a ikonomi a a lebileng kwa pele.

Dintlha tse pedi tsa botlhokwa:

• PD e na le boleng fela go ya ka tlhaloso ya go palelwa ke go duela e e mo morago ga yone. Fa datha ya hisitori e kokoantswe ka fa tlase ga tlhaloso e le nngwe mme modela o dirisiwa ka fa tlase ga e nngwe, tekanyetso eo ga e amogalesege.
• Karoganyo ya ditlhopha e tsamaisa nepagalo. Mo dipotefoliong tsa dikadimo tse dipotlana thata le tse dinnye, nomoro ya modikologo wa kadimo, setswalwa, mokgwa, lefapha le lekala gantsi ke ditshupo tse di nonofileng go feta sepe fela se se amanang le moadimi a le mongwe — baadimi ba modikologo wa ntlha ba palelwa ke go duela ka seelo se se kwa godimo go feta ba ba adimang gape.

Ditlamorago tsa go Palelwa ke go Duela

Mo go mo adimisang:

• Go amogelwa ga koketso go a fetoga — gantsi ke go sa kokoanywe, kgotsa ka fa tlase ga IFRS 9 legato la boraro, koketso e balwa mo godimo ga palo e e jarwang e e setseng.
• Tatlhegelo ya mokitlo e e lebeletsweng ya lobaka lotlhe e a dirisiwa, e oketsa peeletso thata.
• Go tlhophiwa jaaka e e sa direng, ka peeletso e e beilweng ke bolaodi.
• Dikgato tsa tumalano di a nna teng: go potlakisiwa ga tefo ya sekoloto sotlhe, mokitlo wa go diega fa go letleletswe ke molao, go diragatsa sebeelo, dikopo kgatlhanong le batlami
• Sekoloto se fetela kwa go kgobokanyo, tharabololo kgotsa go busediwa.

Mo go moadimi:

• Go begiwa go go sa siamang kwa ofising ya mokitlo, go thibela phitlhelelo ya mokitlo mo isagong.
• Go potlakisiwa ga sekoloto se se setseng
• Ditefiso tsa kotlhao, go ya ka ditekanyetso tse di letleletsweng.
• Go diragatsa kgatlhanong le sebeelo se se beilweng
• Kgato ya semolao le katlholo e e ka nnelang teng
• Mo kadimong ya setlhopha, ditlamorago di anamela maloko a mangwe ka maikarabelo a a kopanetsweng kgotsa go thibelwa go gatela pele.

Ditlamorago tse di amang moadimi ke tsona lebaka leo ditlhaloso tsa go palelwa ke go duelela le tirisong ya tsone di nnang le botlhokwa jwa tshireletso ya badirisi, e seng fela botlhokwa jwa go balelwa ga madi.

Phodiso le go Boela go Palelwa ke go Duelela

Sekoloto se se paletsweng ke go duelela se boela mo maemong a go dira fela morago ga paka ya teko ya ditefo tse di tswelelang, tse di duelelwang ka nako — e seng fela fa go amogelwa tefo e le nngwe fela ya go busetsa. Paka ya teko e teng go thibela gore tefo ya gangwe fela e busetse seemo sa kadimo e e senyegileng mo motheong.

Seelo sa go boela go palelwa ke go duelela — karo ya dikadimo tse di fodisitsweng kgotsa tse di rulagantsweng sešwa tse di boelang di palelwa ke go duelela — ke nngwe ya ditekanyetso tse di rutang thata mme di sa latelweng thata mo kotsing ya mokitlo. Seelo se se kwa godimo sa go boela go palelwa ke go duelela mo dikadimong tse di rulagantsweng sešwa se supa fa go rulaganya sešwa go dirisiwa go busetsa morago go lemogiwa go na le go rarabolola mathata a mmatota a bokgoni jwa go duelela.

Temoso mabapi le go busetsa morago dipalo. Go rulaganya sešwa go busetsa morago palo ya malatsi a a fetileng. Fa go palelwa ke go duelela go tlhalosiwa fela ka malatsi a a fetileng, go rulaganya sešwa go ka ntsha sekoloto mo go palelweng ntle le tokafalo ya seemo sa moadimi. Ke ka moo go rulaganya sešwa mo mathateng ka bojone e leng sesupo sa go sa kgone go duelela mo ditlhomamong tse dintsi tse di tlhamilweng sentle.

Diphoso tse di tlwaelegileng

• Ditlhaloso tse dintsi tse di sa dumalanang mo go kgobokanyong, go bopeng ga dikao tsa mokitlo, go baleng ga madi le go begeng ga bolaodi mo setheong se le sengwe.
• Go sa tlhalosiwe palo kgatlhanong le boleng fa go begwa seelo sa go palelwa ke go duelela.
• Diteelo tsa paka ka nako ya kgolo — go tlakaswa go dira gore di lebanege di le botoka go feta kamoo di leng ka gone.
• Go tlhoka selekanyo sa botlhokwa, ka jalo ditlhaelelo tse di seng botlhokwa di tsosa go palelwa ga botegeniki.
• Dituelo tse di sa felelang di busetsa nako kwa morago — kwa tuelo e nnye e dirang gore akhaonto e tsewe e le ntšha gape ntle le go rarabolola dikoloto tse di saletseng, selekanyo se a tokafala mme kotsi yone ga e tokafale.
• Go tlhokomologa teko ya boleng, go tsaya go palelwa ke go duela e le palo fela ya malatsi a a fetileng a tuelo le go se lemoge dikotsi tse go leng mo pepeneneng gore di ka se duelelwe.
• Go palelwa ke go tlhalosa paka ya tebelelo mo tshekatshekong ya setlhopha — seelo sa go palelwa ke go duela sa dikgwedi di le 6 le sa dikgwedi di le 24 mo setlhopheng se le sengwe ke dipalo tse di farologaneng gotlhelele.