Tshegetso ya madi ka di-invoice / factoring

Tshegetso ya madi ka di-invoice ke mofuta wa tshegetso ya madi a kgwebo e e dirisiwang fa kgwebo e bona madi ka go dirisa di-invoice tse e setseng e di rometse mme di ise di duelwe. Motlamedi o ntsha phesente ya boleng jwa invoice ka bonako mme a ntsha se se setseng, morago ga go ntshiwa ditefiso, fa moreki a sena go duela.

Bothata bo e bo rarollang ke jwa nako, e seng jwa go sa kgone go duela dikoloto. Moabi wa dithoto o isa dithoto ka Ferikgong, a romela invoice e e nang le dipehelo tsa go duelelwa morago ga malatsi a le 60, mme a sa kgone go bona madi ao go fitlha ka Mopitlwe — fa madi a badiri, setoko le rente tsotlhe di tshwanetse go duelelwa mo nakong eo. Kgwebo e na le poelo mme e sa ntse e tlhaelwa ke madi. Tshegetso ya madi ka di-invoice e fetola madi a a tshwanetseng go amogelwa go nna madi gompieno ka theolelo.

Factoring ke mofuta o mo go one madi a a tshwanetseng go amogelwa a rekisiwang go motlamedi, yo jaanong a nnang mong wa sekoloto mme gantsi a a kgobokanyang ka tlhamalalo go tswa go moreki. Theolelo ya di-invoice ke mofuta o mo go one kgwebo e adimang kgatlhanong le madi a a tshwanetseng go amogelwa, e nna le bong mme e tswelela go kgobokanya ka boyone.

Pharologanyo eo — thekiso kgatlhanong le kadimo — ke yone e sengwe le sengwe se se latelang se simololang mo go yone, mme gantsi e a tlhakantshwa mo dingwalong tsa papatso. E tlhomamisa gore ke mang yo o kgobokanyang, moreki o dirisana le mang, gore a thulaganyo e bonala e le sekoloto mo palomaduong, le gore go diragalang fa moreki a sa duele.

Factoring, theolelo ya di-invoice le ditsela tse dingwe

Factoring

• Sebopego sa molao: Thekiso le kabelo ya madi a a tshwanetseng go amogelwa
• Ke mang yo o kgobokanyang: Factor
• Moreki o itsisiwe: Gantsi ee
• Ka tlwaelo go akaretsa: Buka yotlhe kgotsa di-invoice tse di tlhophilweng
• Taolo ya mokitlane: E neelwa go Factor
• Theko e ikaegile ka: Boleng jwa mokitlane jwa bakoloti
• E tshwanela: Dikgwebo tse dinnye, mokitlane o o kwa tlase, bokgoni jo bo nnye jwa tsamaiso

Theolelo ya di-invoice

• Sebopego sa semolao: Kadimo e e sireleditsweng ka dikoloto tse di tshwanetseng go amogelwa
• Yo o kgobokanyang: Kgwebo
• Moreki o a itse: Gantsi nnyaa
• Ka tlwaelo e akaretsa: Buka yotlhe
• Taolo ya mokitlana: E tshwerwe
• Tlhwatlhwa e ikaegile ka: Boleng jwa mokitlana wa kgwebo mmogo le buka
• E tshwanela: Dikgwebo tse di tlhomamisitsweng tse di nang le dithulaganyo tse di siameng

Kadimo e e sireleditsweng ka inweisi

• Sebopego sa semolao: Kadimo e e nang le dikoloto tse di tshwanetseng go amogelwa e le tshireletso
• Yo o kgobokanyang: Kgwebo
• Moreki o a itse: Nnyaa
• Ka tlwaelo e akaretsa: selekanyo sa feseliti
• Taolo ya mokitlana: E tshwerwe
• Tlhwatlhwa e ikaegile ka: Boleng jwa mokitlana wa kgwebo
• E tshwanela: Dikgwebo tse di batlang feseliti e e akaretsang

Reverse factoring

• Sebopego sa semolao: Tuelo ya pele e e rulagantsweng ke moreki go barekisi
• Yo o kgobokanyang: Motlamedi wa madi, go tswa go moreki
• Moreki o a itse: Ee — moreki ke ene a e simololang
• Ka tlwaelo e akaretsa: Dikoloto tse di dumetsweng tsa moreki
• Taolo ya mokitlane: Ga e dirisiwe
• Tlhotlhwa e beilwe go ya ka: boleng jwa mokitlane wa moreki
• E tshwanela: bareki ba bagolo ba ba batlang go tshegetsa ketane ya bone ya kabo

Reverse factoring, e gape e bidiwang supply chain finance kana payables finance, e tshwanetse go tlhaloganngwa e le nosi ka gonne e fetola thulaganyo. Moreki ke ene a e tlhomang, a amogela di-invoice gore di duelwe pele, mme mofani wa ditšhelete o baya tlhotlhwa go ya ka mokitlane wa moreki go na le wa morekisi. Go morekisi yo monnye yo o rekisetsang moreki yo mogolo yo o ikanyegang, eno ke mofuta o o tlhotlhwatlhwa kwa tlase thata wa madi a a amanang le diakhaonto tse di kolotwang o o leng teng — mme o nna teng fela fa moreki a tlhopha go o ntsha.

Selective kana spot factoring e duelela di-invoice tsa bongwe ka bongwe go na le go akaretsa buka yotlhe ya diakhaonto. E fetofetoga le maemo mme e tlhotlhwatlhwa kwa godimo go le gontsi, ka gonne mofani wa ditšhelete o latlhegelwa ke go farologana ga dikoloto le bontsi jo dithulaganyo tsa tlhotlhwa yotlhe di bo neelang.

Tsela e kgwebo ya factoring e sebetsang ka yone

1. Go dumalanwe ka letlole. Mofani wa ditšhelete o sekaseka kgwebo le buka ya yone ya bakoloti, o beela selekanyo sa letlole, seelo sa tuelo ya pele, le ditekanyetso tsa go tsepama mo bakoloting ba bongwe ka bongwe.
2. Invoice e ntshitswe mme ya romelwa. Kgwebo e ntshetsa moreki wa yone invoice mme e romela invoice eo, mmogo le bosupi jwa go isa dithoto, kwa mofaning wa ditšhelete.
3. Netefatso. Mofani wa ditšhelete o netefatsa gore dithoto kana ditirelo di isitswe le gore invoice e amogetswe — ka lokwalo, ka mogala, kana ka go golaganya ditsamaiso.
4. Kitsiso ya go fetisetsa ga molato. Mo dithulaganyong tse di senolwang, moreki o itsisiwe gore molato o fetiseditswe le gore tuelo e tshwanetse go dirwa kwa mofaning wa ditšhelete.
5. Go duelwa tuelo ya pele. Seelo sa boleng jwa invoice — gantsi 70% go ya go 90% — se fetisediwa kwa kgwebong, gantsi mo letsatsing le le lengwe.
6. Kokoanyo ya madi. Moreki o duela invoice ka letlha la tuelo, kwa mofaning wa ditšhelete mo factoring kana kwa akhaontong e e laolwang mo discounting.
7. Tuelo ya bofelo. Balanse e e setseng e buseditswe kwa kgwebong, go tlositswe tuelo ya tirelo le tuelo ya phokoletso.

Fa moreki a sa duele, se se latelang se ikaegile ka botlalo ka go busediwa ga molato.

Go busediwa ga molato le go sa busediwe ga molato

Factoring ya go boela morago e tlogela kotsi ya mokoloto mo kgwebong. Fa moreki a palelwa ke go duela mo nakong e e dumalaneng morago ga letlha la go duela — gantsi malatsi a le 90 — mofani wa madi o busetsa inweisi kwa kgwebong: kgwebo e tshwanetse go e reka gape kana go e ntshiwa mo tseelong-pele e e latelang. Bontsi jwa factoring ke jwa go boela morago.

Factoring e e sa boeleng morago e fetisetsa kotsi ya go palelwa ke go duela ga moreki go mofani wa madi, yo o tlhomang tlhwatlhwa go ya ka seo mme a sekaseka mongwe le mongwe wa ba kolotang ka kelotlhoko.

Ntlha e e botlhokwa ke gore non-recourse e lekanyeditse go feta fa e utlwala ka teng. Gantsi e sireletsa go palelwa ke go duela ga moreki, e seng go sa batle ga gagwe. Fa moreki a kgoreletsa tuelo ka ntlha ya kgang ka boleng, palo, tshomarelo kana dipehelo tsa konteraka, seo ke kgang ya kgwebo go na le tiragalo ya mokoloto, mme inweisi e boela kwa kgwebong le fa go ntse jalo. Ka gonne dikgang ke sebakwa se se tlwaelegileng thata sa go sa duele go feta go palelwa ke go duela, kgwebo e e rekang tshireletso ya non-recourse e reka tshireletso e nnye go feta fa leina le e supang.

Sekao se se dirilweng: gore se ja bokae tota

Inweisi ya 100,000 ka dipehelo tsa malatsi a le 60, e e dirilweng factoring ka seelo sa go duelela pele sa 80%, tuelo ya tirelo ya 2% mo boleng jwa inweisi le tuelo ya theolelo ya 2.5% ka kgwedi mo mading a a dueletsweng pele.

• Boleng jwa inweisi: 100,000
• Tseelo-pele ya 80% (e duelediwang ka bonako): 80,000
• Karolo e e tshwerweng ke mofani wa madi: 20,000
• Tuelo ya tirelo (2% ya 100,000): (2,000)
• Tuelo ya theolelo (80,000 × 2.5% × dikgwedi tse 2): (4,000)
• Dituelo tsotlhe: (6,000)
• Balantshe e e ntshiwang mo karolo e e tshwerweng: 14,000
• Kakaretso e e amogetsweng ke kgwebo: 94,000

Go fetola seo go nna seelo sa ngwaga

Kgwebo e duetse 6,000 go nna le 80,000 malatsi a le 60.

Cost for the period = 6,000 ÷ 80,000 = 7.5%
Annualised = 7.5% × (365 ÷ 60) ≈ 45.6% per annum

Setlhogo sa "2% le 2.5% ka kgwedi" ke tlhwatlhwa ya mmatota e e atamelang 46% ka ngwaga mo mading a a dueletsweng pele tota. Seo ga se re ka bo yone se sena lebaka — se se ka dirwang ke go latlhegelwa ke di-oda, go fela ga setoko kana kamano ya motlamedi e e khutlang — mme ke palo e kgwebo e tshwanetseng go e bapisa le overdraft kana kadimo ya lobaka, mme ga se gantsi e leng palo e e supwang.

Dipehelo tse dikhutshwane tsa go duela di dira gore tlhwatlhwa e nne kwa tlase; tse ditelele di dira gore e nne kwa godimo thata. Inweisi e e tshwanang ka dipehelo tsa malatsi a le 30 e ja 4,000 go na le 6,000, e le seelo sa mmatota sa selekanyo sa 61% e e balwang ka ngwaga mo tlhwatlhweng e nnye ya kakaretso. Inweisi e e tshwanang ka malatsi a le 120 e ja 10,000. Papatso nngwe le nngwe gareng ga bafani e tshwanetse go tshwara nako ya go duela e sa fetoge, mme sediriswa sengwe le sengwe se mo go sone ba kolotang ba duelelang morago ka tlwaelo se ja go feta fa shejule e supang.

Diseelo tsa go duelela pele le se se di tlhomang

Seelo sa go duelela pele ke selekanyo sa kadimo go boleng jwa matlole a a amogelwang, mme se tlhomiwa ke gore mofani wa madi o lebeletse go kokoanya bokae jwa buka ya di-inweisi tota.

• Kokoano ya bakoloti: E kwa godimo fa go na le bakoloti ba bantsi ba ba farologaneng; e kwa tlase fa e laolwa ke mokoloti a le mongwe kgotsa ba le babedi.
• Boleng jwa bakoloti: E kwa godimo go balefi ba bagolo, ba ba ka tshepiwang go duela le ba ba ikanyegang; e kwa tlase go bakoloti ba bannye, ba ba sa tlhatlhobelwang boleng kgotsa ba ba duelelang ka bonya.
• Lekala: E kwa godimo fa go na le thomelo e e phepa le kamogelo e e motlhofo; e kwa tlase mo go tsa kago, ditiro tse di dirwang ka dikgato kgotsa dikopo tse di dirwang morago.
• Hisetori ya phokotso: E kwa godimo fa phokotso e le kwa tlase ebile e tsitsitse; e kwa tlase fa dinoto tsa sekoloto le dibusetswa di sa tsitsa.
• Seemo sa bogolo jwa dikoloto: E kwa godimo fa di-invoice tse dintsi di le mo nakong; e kwa tlase fa ditekanyetso tse di botlhokwa di fetile nako ya go duelela.
• Melawana ya konteraka: E kwa godimo fa e ka abelwa ka bolokolosi; e kwa tlase kgotsa lefela fa kabo e thibetswe kgotsa e iletswe.

Dikoloto tse dingwe gantsi di kgaphelwa kwa thoko gotlhelele: di-invoice tse di setse di fetile nako e e beilweng, di-invoice tse di yang go batho ba ba amanang, di-invoice tse di nang le kgang, dikopo tsa kgatelopele tse di iseng di netefadiwe, dikoloto tsa thomelontle kwa go di gapeletsa go sa kgonegeng, le di-invoice tse di yang go bakoloti ba ba setse ba feta selekanyo sa bone sa kokoano.

Phokotso: seelo se se kgethegileng sa setšhwa se

Phokotso ke sekgala se se fa gare ga di-invoice tse di ntshitsweng le madi a a kokoantsweng kwa bofelong mo go tsona, ka mabaka a a seng go palelwa ga mokoloti go duela. Ke selekanyo se se botlhokwa thata sa tshekatsheko ya kotsi mo go tsa madi a dikoloto mme ga se na se se lekanang le sone mo kadimong e e tlwaelegileng.

Dilution rate = (Credit notes + discounts + returns + write-offs + set-offs) ÷ Gross invoiced sales

Metswedi ya phokotso:

• Dinoto tsa sekoloto tsa dibusetswa, dithomelo tse di sa felelang kgotsa tokiso ya ditlhwatlhwa.
• Diphokotso tsa tuelo tse di tsewang ke bakoloti ka ntlha ya go duela ka bonako.
• Diakhaonto tsa kganetso, kwa mokoloti e leng gape motlamedi mme a beele tekanyetso e le nngwe kgatlhanong le e nngwe.
• Ditshwarelelo tse di tshwaretsweng kwa tlase ga dikonteraka tsa kago le tsa boenjenere.
• Dikgang tse di rarabololwang ka go duela karolo e le nngwe fela.
• Dipuseletso le ditshiamelo tsa bontsi tse di dirisiwang kwa bokhutlong jwa paka.

Kgwebo e e nang le phokotso ya 12% e e ntshang di-invoice tsa 100,000 e kokoanya go ka nna 88,000. Go duelela pele 80% ya boleng jo bo kwadilweng kgatlhanong le buka eo go kaya go duelela pele 80,000 kgatlhanong le 88,000 ya boleng jo bo ka bonwang — boemo jo bo patikaneng thata go feta kafa seelo sa tuelo-pele se kayang ka gone. Ke ka moo tshekatsheko ya phokotso, e seng seelo sa tuelo-pele, e leng yone e tlhomamisang gore a sebaka sa madi se sireleditswe tota, le gore ke ka moo bafepi ba madi ba sekasekang hisetori ya dinoto tsa sekoloto ya modirisi yo o ka nnang pele ga se sengwe le se sengwe.

Tshekatsheko ya kotsi: dikoloto tse pedi, e seng e le nngwe.

Tlhatlhobo ya kadimo e e tlwaelegileng e sekaseka moadimi a le mongwe. Madi a dikoloto a sekaseka maemo a le mabedi ka nako e le nngwe.

Modirisi — kgwebo e e batlang madi. A e tswelela e le mo tirisong? A e kgona go duelela dikoloto tsa yone? A ditsamaiso tsa yone di kgona go ntsha di-invoice tse di nepagetseng le hisetori e e ikanyegang ya bogolo jwa dikoloto? A botsamaisi bo a ikanyega? Go palelwa ke modirisi ke gone go fetolang sebaka se se rulagantsweng sa madi go nna patlisiso ya boferefere.

Buka ya bakoloti — bareki bao tota ba tla tlisang madi. Kgobokano, bogologolo jwa dikoloto, mokgwa wa go duela, kaelo ya dikganetsano, kotsi ya lefapha, le gore a ditumalano di letla le gone go neelanwa ga dikoloto.

Madi a tswa mo bakoloting; kotsi ya go phutlhega ga thuso ya madi e tswa mo moreking. Moreki yo o bokoa mo matlotlong yo o nang le buka ya bakoloti ba maemo a a kwa godimo a ka newa madi ka taolo e e gagametseng. Moreki yo o nonofileng yo o nang le mokoloto a le mongwe fela yo o bokoa a ka se ke a newa madi ka polokeho ka seelo sepe sa peeletso.

Go kgona go neelanwa ga dikoloto ke kgato e e thata. Ditumalano tse dintsi tsa kabo ya dithoto di na le ntlha e e thibelang go neelanwa ga dikoloto e e thibelang morekisi go neela dikoloto ntle le tumello. Fa ntlha e e ntseng jalo e ka dirisiwa go ya ka molao, go neelanwa ga dikoloto go go tshegetsang thuso ya madi go ka palelwa, mme motlamedi wa madi o lemoga seno ka nako e e seng yone tota. Dikgaolo tse dingwe tsa molao di dirile melao go tlosa dintlha tse; tse dintsi ga di a dira jalo. Tshekatsheko ya ditumalano pele ga go neela thuso ya madi ga se sa boithaopo.

Boferefere

Thuso ya madi ya dikoloto e gogela boferefere go feta dithuso tse dintsi tsa kadimo, ka gonne letlotlo ke pampiri e e tlhalosang kgwebo e motlamedi wa madi a sa e boneng.

Di-invoice tsa maaka — di-invoice tse di lebiwang go bareki ba ba sa kang ba odara sepe, ka dinako tse dingwe go lebiwa ditheo tse di seng teng.

Go ntsha di-invoice pele ga kabo — bareki ba nnete, diodara tsa nnete, di-invoice tse di ntshiwang pele ga kabo go akofisa madi. Gantsi go simolola e le mokgwa wa go thusa mo bothateng jwa go elela ga madi mme go oketsega.

Go factara gabedi — invoice e le nngwe e neelwa batlamedi ba madi ba le babedi, mme mongwe le mongwe wa bone o dumela gore o tshotse kokoloto leo.

Dituelelo tse di khelositsweng — mokoloto o duela moreki ka tlhamalalo, mme moreki o dirisa madi go na le go a romela. Mo go factoring e e senolwang seno se lemogiwa ka bonako; mo go thekiso ya sephiri se ka tswelela ka dikgwedi.

Bakoloti ba ba rerang mmogo — moreki yo o amanang le wena kana yo o leng tsala o netefatsa di-invoice tse di senang nnete ya kgwebo.

Ditaolo tse di tshwarang dilo tse ke tsa tsamaiso go na le tsa tokololo: netefatso e e ikemetseng mo bakoloting go dirisiwa dintlha tsa go ikgolaganya tse motlamedi wa madi a di batlileng ka boena, e seng tse moreki a di neileng; poelanyo ya ledger ya dithekiso go lenaaneng la bakoloti ba dikoloto tsa bogologolo go ya akhaontong ya banka; tlhatlhobo kwa lefelong la moreki; le tlhokomelo e e tseneletseng mo mokoloting mongwe le mongwe yo mokgwa wa gagwe wa go duela o phepa ka tsela e e sa tlwaelegang. Ledger e mo go yona invoice nngwe le nngwe e duelwang ka nako e e nepagetseng ke tlhagiso, e seng kgomotso.

Fa e tshwanelang teng, le fa e sa tshwaneleng teng.

E bereka sentle mo go: dikgwebo tse di rekisetsang dikgwebo tse dingwe ka mokgwa wa sekoloto; difeme tse di golang tse tlhokego ya tsona ya madi e oketsegang le dithekiso; barekisi ba bareki ba bagolo ba ba duelang ka bonya; dikgwebo tse di nang le dithoto tse di sa sutleng tse di lekanyeditsweng go di baya bopaki; le mafapha a mo go ona di-invoice di phepa le kabo e e sa belaetseng.

Ga e bereke sentle mo go: dikgwebo tse di rekisetsang bareki ba bofelo; tse duelwang pele ga nako kana ka nako ya kabo; dikgwebo tse di nang le mokoloto a le mongwe fela; mafapha a a nang le tiro e e dirwang ka magato, go kgapela madi kana dikganetsano tse di etsang gantsi, segolo bogolo tsa kago; dikgwebo tse bothata jwa tsona jwa nnete e leng ditatlhegelo go na le nako ya go tsena ga madi; le dikgwebo tse ditumalano tsa tsona di thibelang go neelanwa ga dikoloto.

Sa bofelo mo go tseno se tlhoka go bolelwa ka tlhamalalo: thuso ya madi ya di-invoice e akofisa madi a a tswang mo dithekisong tse di setseng di diragetse. Ga e kgone go tshegetsa kgwebo e e sa direng madi, mme go e dirisa go dira jalo go tlisa fela nako ya go palelwa pele mme go oketsa ditshenyegelo.

Tikologo ya mmaraka

Thuso ya madi ya dikoloto e botlhokwa go feta tekano mo mebarakeng e mo go yona barekisi ba bannye ba rekisetsang bareki ba bagolo ka dipakana tse ditelele mme ba na le matlotlo a mannye a go ka a baya bopaki. Mmaraka wa Afrika wa factoring o golile go tswa mo motheong o monnye mme o sa ntse o le monnye fa o bapisiwa le palogotlhe ya lefatshe, mme ditheo tsa madirelo go akaretsa Afreximbank le FCI di rotloeditse molao wa sekao wa factoring go naya go neelanwa ga dikoloto motheo o o tlhomameng wa semolao, mme dikgaolo tse dintsi di amogetse kana di ntse di sekaseka melao e e ntseng jalo.

Netefatsa seemo sa semolao sa jaanong sa mmaraka mongwe le mongwe pele o ikaega ka se — melao ya factoring mo kgaolong e tsamaile ka bonako mo dingwageng tsa bosheng, mme go ka tsamaisiwa ga go neelanwa ga dikoloto ke yone ntlha e e supang gore a thuso ya madi e bereka kana ga e bereke.

Kwa dithuso tsa madi di fosang teng

Ditshenyegelo ga di a bolelwa ka ngwaga. Diphesente tsa kgwedi le dituelelo tse di tlhomameng di bolelwa ka go farologana, di bapisiwa le seelo sa overdraft se se bolelwang ka ngwaga.

Phokotso ya boleng jwa di-invoice e a tlhokomologwa fa go dirwa tlhatlhobo ya kadimo. Seelo sa madi a a adimilweng pele se bewa go ya ka boleng jo bo feletseng jwa di-invoice go sena tshekatsheko ya di-credit note le di-contra.

Go letlelelwa gore kadimo e kgobokane mo go le mongwe. Thulaganyo ya madi e e neng e ntse sentle mo go bakoloti ba le masome a mane e fetoga kadimo e e se nang tshireletso go khamphani e le nngwe fa khamphani eo e nna 60% ya buka ya dikadimo.

Netefatso e neelwa kliente. Dintlha tsa go ikgolaganya tse di tlamelwang ke kliente di dirisiwa go netefatsa di-invoice tsa kliente.

Ga go na taolo ya poelanyo ya direkoto. Buka ya direkoto tsa thekiso, lenane la bakoloti go ya ka nako ya molato le diresiti tsa banka ga di bapisiwe kgapetsakgapetsa, e leng gone go dirang gore dituelelo tse di fapositsweng le go dira di-invoice pele ga nako di tswelele di sa lemogwe.

Kabelo ya ditshwanelo ga e tlhatlhobiwe. Madi a a gololwang go ya ka ditumalano tse di ganetsang go ikaegwa ka kabelo eo.

Dinako tsa go boela morago tse di fetang nako e mokoloti a duelelang ka yone. Nako ya go boela morago ya malatsi a le 90 mo go mokoloti yo ka tlwaelo a duelelang morago ga malatsi a le 120 go raya gore invoice nngwe le nngwe e boela morago jaaka tlwaelo, mme boemo jwa kliente bo a mpefala mo sedikong se sengwe le se sengwe.