Geïntegreerde boekhouding
Een grootboek dat zichzelf boekt vanuit uw portefeuille
Uitbetalingen, opbouw, aflossingen, kosten, boetes en afboekingen worden journaalposten op het moment dat zij gebeuren. De maandafsluiting begint met boeken die al kloppen.
- 1Posten uit leningactiviteit, niet opnieuw ingevoerd
- 2De periodekiezer — het grootboek is altijd actueel, niet aan het eind van de maand samengesteld
Niemand heeft deze ingetypt. Elke post is geschreven door de leninggebeurtenis die haar veroorzaakte, en verwijst terug naar de lening.
Maandafsluiting
Dezelfde afsluiting, aan weerszijden van de verandering
Het verschil is niet dat de ene sneller is. Het is dat de ene een aansluitstap bevat en de andere niet.
De maandafsluiting nu
- Exporteer de leningenportefeuille naar een spreadsheet.
- Voer uitbetalingen, aflossingen, kosten en boetes opnieuw in uw boekhoudpakket in als journaalposten.
- Bouw de renteopbouw voor de periode met formules opnieuw op.
- Sluit de leningenportefeuille aan op de boekhouding, en vind een verschil.
- Jaag het verschil door twee systemen tot het sluit — of boek het af en ga door.
- Leg het verschil uit aan de accountant, uit het hoofd en met een stapel afdrukken.
Drie dagen, als er niets ongewoons is gebeurd in de maand.
De maandafsluiting op Lendbox
- De journaalposten staan er al. Zij werden geschreven toen de leningen werden uitbetaald en afgelost.
- De rente is al opgebouwd, volgens het ritme dat het product bepaalt.
- Open de proefbalans.
- Klik van elk bedrag door naar de post erachter, en van de post naar de lening.
Er valt niets aan te sluiten, omdat er maar één set boeken is.
Van gebeurtenis naar journaalpost
Wat er boekt, en precies wat het boekt
Elke leninggebeurtenis heeft een boekingsregel. Drie ervan zijn hieronder volledig uitgewerkt — een accountant moet ze regel voor regel kunnen controleren.
| Leninggebeurtenis | Wat er in het grootboek boekt |
|---|---|
| Uitbetaling | Debiteert vorderingen uit leningen, crediteert de rekening waar het geld vandaan kwam, en houdt eventuele bij vrijgave ingehouden kosten vast. |
| Renteopbouw | Debiteert te ontvangen rente en crediteert rentebaten, volgens het ritme dat het leenproduct bepaalt. |
| Aflossing | Debiteert de rekening waarop het geld binnenkwam, en crediteert vervolgens boetes, kosten, rente en hoofdsom in die volgorde, tot de betaling op is. |
| Kosten | Crediteert kostenbaten wanneer de kosten in rekening worden gebracht, of vooruitontvangen kostenbaten wanneer zij over de looptijd worden verantwoord. |
| Boetes | Debiteert te ontvangen boetes en crediteert boetebaten op het moment dat de boete in rekening wordt gebracht. |
| Afboeking | Debiteert de rekening kredietverliezen en crediteert vorderingen uit leningen, waarmee de positie wordt afgesloten. |
| Kwijtscheldingen | Debiteert verleende kortingen en crediteert vorderingen uit leningen met het kwijtgescholden bedrag. |
| Vooruitontvangen baten | Laat vooruitontvangen kostenbaten vrijvallen naar kostenbaten gedurende de looptijd van de lening. |
Uitbetaling
In balansLening LN-4821 · 45.000 vrijgegeven · 2% afsluitkosten ingehouden
Aflossing
In balansLening LN-4821 · 3.200,00 ontvangen · 6 dagen te laat
Renteopbouw
In balansMaandeinde · LN-4821 · 3,5% over het openstaande saldo
Illustratieve posten op één lening, in uw eigen rapportagevaluta. Uw rekeningen en boekingsregels komen uit uw rekeningschema en uw leenproducten.
Wat het doet
De boekhoudkant, volledig
Dit is een grootboek, geen rapport dat erop lijkt. De overzichten worden gemaakt uit geboekte dubbele posten, en daarom sluiten zij aan.
Uw eigen rekeningschema
Rekeningen dragen een code, een naam en een soort — actief, passief, eigen vermogen, baten of lasten — en nestelen in subrekeningen. Stel beginbalansen in met de datum vanaf wanneer zij gelden. Instellingen die al een schema hebben, houden het; de leningboekingen sluiten aan op de rekeningen die u al gebruikt.
Proefbalans en jaarrekeningoverzichten
Proefbalans, resultatenrekening, balans en kasstroom, gemaakt uit het geboekte grootboek voor elke periode. Rentebaten, kostenbaten en boetebaten zijn aparte regels, omdat een bestuur dat niet ziet waar de baten vandaan kwamen, een groeiende portefeuille niet van een bestraffende kan onderscheiden.
Boekhouding over meerdere filialen
Elke post draagt het filiaal waartoe zij hoort. Draai het grootboek en de overzichten voor één filiaal, of voor de hele instelling, vanuit dezelfde geboekte gegevens. Een filiaalmanager ziet zijn eigen prestaties; het hoofdkantoor ziet de consolidatie zonder iemand te vragen die op te stellen.
Handmatige posten, toegewezen
Sommige posten zijn altijd handmatig — bankkosten, een correctie, een overlopende post buiten de portefeuille. Boek die hier, en zij dragen de gebruiker die ze boekte, de datum en de omschrijving. Handmatige posten worden als handmatig gemarkeerd, zodat het automatische en het handwerk nooit met elkaar worden verward.
Geboekte posten zijn niet stilzwijgend te wijzigen
Elke post draagt de datum waartoe de transactie hoort. Zodra een post is geboekt, is wijzigen geen stille aanpassing — de wijziging gaat ter goedkeuring, en een tweede gebruiker moet haar accepteren. Wat het grootboek vorige maand zei, is nog steeds wat het zei, en het feit dat iemand het wilde wijzigen is zelf onderdeel van het dossier.
- 1De debet- en creditregels
- 2De bronlening achter de boeking
Elke automatische post houdt een link naar de lening die haar veroorzaakte.
Voor de accountant
Elk bedrag herleidt naar een lening zonder dat iemand het voorbereidt
De reden dat een controle duur is, is zelden de controle zelf. Het is de week die uw team besteedt aan het verzamelen van het bewijs.
Hier bestaat het bewijs al. Een bedrag op de overzichten is een totaal van journaalposten; elke post heeft haar regels, de gebruiker die haar boekte, en — waar zij door leningactiviteit is ontstaan — de lening die haar veroorzaakte. De accountant volgt die keten zelf.
- Het volledige grootboek voor elke periode
- Toewijzing op postniveau: wie boekte haar, en wanneer
- De bronlening achter elke automatische boeking
- Handmatige posten, als handmatig gemarkeerd, met hun omschrijving
Voordat u begint
- Hebben we nog aparte boekhoudsoftware nodig?
- Voor de leningenportefeuille niet — het grootboek, de proefbalans en de jaarrekeningoverzichten staan hier. Instellingen met activiteit ver buiten het uitlenen houden hun bestaande pakket daar soms voor aan, en gebruiken Lendbox als gezaghebbende bron voor alles wat de portefeuille genereert.
- Kunnen we de cijfers bij onze accountant krijgen?
- Ja. Het grootboek en de rapporten zijn te exporteren, dus uw accountant kan met dezelfde cijfers werken zonder inlog. Doordat elke boeking haar bronlening draagt, komen vragen terug als «laat me deze post zien», niet als «bouw deze maand opnieuw op».
- Hoe werken beginbalansen bij migratie?
- Elke rekening in uw schema neemt een beginbalans en de datum vanaf wanneer die geldt, zodat het grootboek start vanaf uw werkelijke positie op de dag van de overstap. Leningen worden geïmporteerd met hun openstaande saldi, en de boekingen lopen van daaraf verder.
Vragen die mensen stellen
- Ja. Leninggebeurtenissen boeken als sluitende journaalposten tegen uw eigen rekeningschema, en de proefbalans, resultatenrekening, balans en kasstroom worden uit dat geboekte grootboek gemaakt.
- Uitbetalingen, renteopbouw, aflossingen — toegerekend over boetes, kosten, rente en hoofdsom — kosten, boetes, afboekingen, kwijtscheldingen en het vrijvallen van vooruitontvangen baten.
- Ja. Het schema is per instelling in te stellen, met rekeningcodes, soorten en subrekeningen, en de leningboekingen sluiten aan op de rekeningen die u al gebruikt.
- Ja — proefbalans, resultatenrekening, balans en kasstroom, voor elke periode, uit het geboekte grootboek.
- Ja. Elke post draagt haar filiaal, dus het grootboek en de overzichten kunnen voor één filiaal of voor de hele instelling worden gedraaid vanuit dezelfde gegevens.
- Niet stilzwijgend. Een wijziging op een geboekte post gaat ter goedkeuring en moet door een andere gebruiker worden geaccepteerd, en zowel het origineel als de wijziging blijven onderdeel van het dossier.
Doet Lendbox aan dubbel boekhouden?
Welke leninggebeurtenissen boeken automatisch?
Kunnen we ons bestaande rekeningschema gebruiken?
Kunnen we een proefbalans en jaarrekeningoverzichten maken?
Werkt de boekhouding over filialen heen?
Kan een geboekte journaalpost worden gewijzigd?
Welk onderdeel u ook hierheen bracht, dit hoort erbij
- Onbeperkt kredietnemers, leningen en bestanden
- Geen kosten per record. Uw factuur groeit niet omdat uw portefeuille groeide.
- Uw medewerkers op web, Android en iOS
- Dezelfde gegevens op een laptop in het filiaal en op een telefoon in het veld.
- Een volledig auditspoor
- Elke handeling draagt de naam van de persoon die haar uitvoerde en het tijdstip waarop.
Zet dit op uw eigen leningenportefeuille
Maak een account aan, stel één leenproduct in en laat een echte lening er van begin tot eind doorheen lopen. Niets te installeren.
30 dagen gratis proberen. Geen kaart nodig.