Ano ang mga Aging Bucket?

Ang mga aging bucket ay mga hanay na nagpapangkat ng mga overdue na loan batay sa kung ilang araw nang huli ang mga ito — karaniwang 1–30, 31–60, 61–90, at mahigit 90 araw. Ang bawat delinquent na loan ay nasa eksaktong isang bucket lamang, at kapag pinagsama-sama ang mga bucket, katumbas ang mga ito ng iyong kabuuang delinquent portfolio.

Umiiral ang mga ito dahil ang "mayroon tayong 180,000 na arrears" ay hindi kapaki-pakinabang na pangungusap. Ang arrears na apat na araw pa lang at ang arrears na apat na buwan na ay magkaibang problema na may magkaibang tsansang mabawi, at nangangailangan ang mga ito ng magkaibang tugon. Ang mga aging bucket ang paraan upang makita ang pagkakaiba ng mga ito.

Ang mga karaniwang banda

| Bucket  | Days past due | What it usually means                                                                       |
| ------- | ------------- | ------------------------------------------------------------------------------------------- |
| Current | 0             | Performing normally                                                                           |
| 1–30    | 1 to 30       | Late, mostly recoverable. Forgetfulness, cashflow timing, a payment that missed the cut-off.   |
| 31–60   | 31 to 60      | Genuine difficulty. The borrower knows they are behind.                                       |
| 61–90   | 61 to 90      | Deteriorating. Recovery rates drop sharply through this band.                                  |
| 91+     | Over 90       | Usually classified non-performing. Often headed for legal recovery or write-off.               |

May mga lender na nagdaragdag ng 1–7 o 1–14 na banda sa unahan upang maagang mahuli ang bagong delinquency, at hinahati ang dulo sa 90–180 at 180+ dahil ang loan na anim na buwan nang huli ay nasa ibang-ibang sitwasyon kumpara sa isang kalalampas pa lang ng siyamnapung araw.

Ang mga banda ay mga napagkasunduan, hindi batas. Ang mahalaga ay pare-pareho ang mga ito sa iba't ibang branch, pare-pareho sa paglipas ng panahon, at alam ng bawat magbabasa ng report kung aling kumbensyon ang ginagamit.

Paano sinusukat ang edad ng isang loan

Binibilang ang days past due mula sa due date ng pinakamatandang installment na hindi pa ganap na nababayaran, hindi mula sa huling bayad na natanggap.

Dito madalas malito ang mga tao. Ang borrower na nakaligtaan na ang tatlong installment pero may binayaran noong nakaraang linggo ay 90 days past due pa rin, dahil ang installment mula tatlong buwan na ang nakalipas ay hindi pa kailanman ganap na nabayaran. Kung susukatin mula sa petsa ng huling bayad, lalabas na 7 araw pa lang silang huli at tuluyang maitatago ang problema.

Dalawang bagay ang kailangang tama para gumana ito: ang iskedyul ng mga due date, at ang allocation waterfall na nagpapasya kung maituturing nang bayad ang isang installment. Kapag nagkamali sa allocation, maaaring ma-clear ng partial payment ang isang installment sa papel na kulang pa pala sa totoo — na nagre-reset sa edad ng loan at nag-aalis nito mula sa bucket na dapat nitong kabilangan.

Aging Buckets kumpara sa Portfolio at Risk

Ang dalawang ito ay madalas na napagkakamalan, at ang paghahalo ng mga ito sa iisang table ay tiyak na paraan para makabuo ng numerong walang nagtitiwala.

Eksklusibo ang mga aging bucket. Ang loan na 45 araw nang huli ay lalabas lamang sa 31–60 na bucket. Ang kabuuan ng mga bucket ay katumbas ng kabuuang delinquent portfolio.

PAR thresholds ay cumulative. PAR 30 ay sumasaklaw sa bawat loan na 30 o higit pang araw nang huli — kasama ang mga loan na 31–60, ang mga loan na 61–90, at ang mga loan na 90+ nang magkakasama. PAR 30 ⊇ PAR 60 ⊇ PAR 90. Hindi nagbubunga ang mga ito ng anumang makabuluhang kabuuan.

Ang kaugnayan ng dalawang ito:

PAR 30  =  (31–60 bucket) + (61–90 bucket) + (90+ bucket)
PAR 60  =  (61–90 bucket) + (90+ bucket)
PAR 90  =  (90+ bucket)

Parehong nagmumula sa iisang underlying data ang dalawang pananaw. Gumamit ng buckets kapag gusto mong makita kung saan nakakonsentra ang delinquency at kung saan ito gumagalaw. Gumamit ng PAR kapag gusto mo ng iisang headline figure na ire-report sa funder o regulator, o upang ikumpara ang iyong sarili sa mga benchmark ng industriya.

Lagyan ng malinaw na label ang mga ito sa anumang report na nagpapakita ng pareho. Ang "Mga loan na 31 hanggang 60 araw nang huli" at "mga payment na overdue nang mahigit 30 araw" ay malinaw. Ang "60 araw" lamang ay malabo.

Roll rates: ang numerong tunay na naghuhudyat ng problema.

Ang distribusyon ng bucket sa isang buwan ay isang snapshot lamang. Ang kapaki-pakinabang na senyales ay kung ilang porsyento ng bawat bucket ang lumilipat sa susunod na bucket. sa sumunod na buwan. Iyan ang roll rate.

| Month    |   1–30 |  31–60 |  61–90 |    90+ |
| -------- | -----: | -----: | -----: | -----: |
| January  | 90,000 | 40,000 | 25,000 | 60,000 |
| February | 95,000 | 55,000 | 22,000 | 70,000 |

Ang headline dito ay lumaki ang kabuuang arrears mula 215,000 patungong 242,000. Ang tunay na kuwento ay tumalon ang 31–60 bucket ng 38% habang bumaba ang 61–90. Ang mga loan ay umuusad mula sa front bucket nang mas mabilis kaysa sa kayang pigilan ng collections — ibig sabihin, ang balanse ng Enero 1–30 ay hindi nabawi, tumanda lamang ito.

Ang tumataas na roll rates mula 1–30 papunta sa 31–60 ang pinakamaagang maaasahang babala na nawawalan na ng kontrol ang collections. Lumalabas ang mga ito isang buong buwan o dalawang buwan bago gumalaw ang PAR 30, at dalawa o tatlong buwan bago gumalaw ang iyong provisioning expense.

Ang mababang roll rates na may malaking 90+ bucket ay ganap na naiibang larawan: totoo ang lumang problema ngunit kontrolado na ito, at maayos na kumikilos ang kasalukuyang book. Ang pagkakaibang iyon ay hindi nakikita sa iisang PAR figure.

Ano ang gagawin sa bawat bucket

Ang punto ng pagba-bucket ay magkakaiba ang treatment sa bawat banda.

1–30 araw. Mataas ang recovery, mababa ang gastos. Nare-resolve ng isang SMS o tawag sa telepono ang karamihan dito. Ang karamihan ng mga loan sa bucket na ito ay wala namang problema — huli lamang sila. Ang madalas na problema rito ay ang hindi man lang sila habulin, dahil hindi sila mukhang apurahan, at hahayaan silang tumanda papunta sa banda kung saan nangangailangan na ng tunay na trabaho ang recovery.

31–60 araw. Kontak sa field officer, nang personal kung maaari. Alamin kung ito ba ay problema sa timing o problema sa kakayahang magbayad, dahil ang sagot ang magpapasya kung ipipilit mo ang collection o magsisimula ng pag-uusap tungkol sa restructuring.

61–90 araw. Pormal na demand, pakikipag-ugnayan sa guarantor, interbensyon ng grupo kung ito ay group loan, at pagsusuri ng collateral. Umiimpis ang ekonomiya ng recovery sa banda na ito — magpasya kung ang gastos sa recovery ay makatwiran batay sa outstanding balance.

90+ araw. Legal recovery, pagsasakatuparan ng collateral, o write-off. Ang bucket na ito ay nangangailangan ng desisyon, hindi ng mas maraming tawag sa telepono. Ang mga loan na naiiwang nakaupo rito nang walang katapusan ay nagpapalaki sa iyong balance sheet ng mga asset na hindi naman talaga asset.

Hatiin ang mga bucket ayon sa branch, ayon sa loan officer, ayon sa produkto, at ayon sa grupo gayundin sa antas ng portfolio. Ang 1–30 bucket na 90,000 sa antas ng buong libro na lumalabas na buong caseload ng isang officer ay problema sa pamamahala, hindi problema sa credit.

Aging buckets at provisioning

Karamihan sa mga nagpapautang ay ibinabatay ang kanilang provisioning para sa loan loss nang direkta mula sa aging buckets, na naglalapat ng porsyento ng provision sa bawat banda na tumataas habang tumatanda ang mga loan. Ang karaniwang matrix ay 1% sa current, 5–10% sa 1–30, 25% sa 31–60, 50% sa 61–90, at 100% sa 90+.

Dahil dito, ang katumpakan ng bucket ay nagiging isyu sa financial reporting, hindi lang isyu sa operasyon. Kung ang isang loan ay nasa maling bucket, mali ang iyong provision, mali ang iyong iniulat na kita, at mali ang iyong posisyon sa kapital. Karaniwang nagsisimula ang mga regulator na sumusuri sa isang lending book sa pagsubok kung tama ang pagkalkula ng aging, tiyak dahil ang lahat ng kasunod ay nakasalalay dito.

Saan nagkakamali ang aging

Ang aging na sinusukat mula sa huling petsa ng pagbabayad sa halip na mula sa pinakamatandang instalment na hindi pa nababayaran. Sistematikong minamaliit nito ang delinquency, at pinakamalala para sa mga borrower na pinakamalayo nang nahuhuli.

Ang mga restructured loan ay nire-reset sa current. Ang pag-reschedule ng 90-day loan at pagsisimula ng orasan sa zero ay naglilipat nito mula sa pinakamasamang bucket patungo sa pinakamaganda sa magdamag. Subaybayan nang hiwalay ang mga restructured loan upang makita ang improvement kung ano talaga ito.

Ang mga bucket na kinakalkula lamang sa katapusan ng buwan. Ang isang loan na naging 31 araw nang late noong ika-3 ay nakaupo sa maling bucket sa loob ng apat na linggo. Ang aging ay pang-araw-araw na kalkulasyon.

Ang posting date ang ginagamit sa halip na payment date. Ang isang pagbabayad na ginawa noong ika-20 ngunit na-encode noong ika-25 ay nagpapatanda sa loan ng limang dagdag na araw. Sa isang libro na may libu-libong pagbabayad, tahimik nitong inililipat ang buong distribusyon pakanan.

Ang mga bucket na umiiral lamang sa isang report. Kung ang aging ay nasa isang spreadsheet na muling binuo ng isang tao buwan-buwan, walang kumikilos sa 1–30 bucket — na siyang tanging bucket kung saan mura ang aksyon.