Riba ya salio linalopungua

Riba ya salio linalopungua inakokotolewa kwenye kiasi kikuu kilichosalia bado, kinachokokotolewa upya kila kipindi kadiri mkopaji anavyolipa. Salio linapopungua, riba inayotozwa nayo hupungua. Pia huitwa salio linalopungua, salio linalodidimia au riba ya upunguzaji wa deni.

Hesabu kwa kila kipindi ni:

Interest for the period = outstanding principal × periodic rate

Kanuni yake ni rahisi: mkopaji hulipa kwa fedha alizonazo kweli. Kiasi kikuu kikishalipwa, riba zaidi haitozwi juu yake.

Hii ndiyo njia sanifu katika shughuli nyingi za ukopeshaji rasmi na inazidi kuagizwa na wasimamizi, kwa sababu njia mbadala — kiwango bapa — hutoza riba kwenye fedha ambazo mkopaji tayari amesharudisha.

Jinsi inavyofanya kazi: ratiba iliyokokotolewa

$6,000 kwa 24% kwa mwaka kwa muda wa malipo 6 ya kila mwezi.

Monthly rate = 24% ÷ 12 = 2.0%
Instalment   = $1,071.15

Month   Opening      Instalment   Interest   Principal    Closing
1       $6,000.00    $1,071.15    $120.00    $951.15      $5,048.85
2       $5,048.85    $1,071.15    $100.98    $970.17      $4,078.68
3       $4,078.68    $1,071.15    $81.57     $989.58      $3,089.10
4       $3,089.10    $1,071.15    $61.78     $1,009.37    $2,079.73
5       $2,079.73    $1,071.15    $41.59     $1,029.56    $1,050.17
6       $1,050.17    $1,071.15    $21.00     $1,050.15        $0.00

Total repaid   = $6,426.90
Total interest = $426.90

Malipo ya awamu hayabadiliki kamwe. Riba ndani yake hushuka kutoka $120 hadi $21, na sehemu ya kiasi kikuu huongezeka sawia.

Mgawanyo wa riba/kiasi kikuu — na dhana potofu ya kawaida

Wakopaji mara nyingi huona kwamba malipo ya awali yana mzigo mkubwa wa riba na huhitimisha kuwa mkopeshaji "amepakia riba mbele". Kwa mkopo wa salio linalopungua, si hivyo.

Mgawanyo hubadilika kwa sababu moja tu: riba hutozwa kwenye salio, na salio huwa kubwa zaidi mwanzoni. Hakuna kitu kilichopakiwa popote. Ikiwa mkopaji anakamilisha mkopo wakati wowote, anapaswa kulipa kiasi kikuu kilichosalia kufikia tarehe hiyo na si zaidi.

Hii ni tofauti kabisa na ukopeshaji wa kiwango bapa au uliokokotolewa mapema, ambapo riba jumla hupangwa mwanzoni na njia ya punguzo huamua nini — kama kipo — kinarudishwa wakati wa malipo ya mapema. Kwa salio linalopungua, hakuna punguzo linalohitajika, kwa sababu riba isiyopatikana haikutozwa kamwe.

Aina mbili ambazo zote zinatumia salio linalopungua

"Salio linalopungua" hueleza jinsi riba inavyokokotolewa, si jinsi mkopo unavyolipwa. Miundo miwili ya ulipaji zote hutumia njia hii, na mara nyingi huchanganywa.

Awamu sawa (annuity). Malipo ni thabiti; mgawanyo wa riba/kiasi kikuu hubadilika. Hii ndiyo jedwali lililo hapo juu na ndiyo muundo wa kawaida zaidi kwa mbali.

Kiasi kikuu sawa (mstari wa moja kwa moja). Sehemu ya kiasi kikuu ni thabiti; malipo hupungua kadiri riba inavyopungua.

Dola 6,000 zile zile kwa 24% kwa miezi 6, ikilipwa kama principal sawa ya dola 1,000 kwa mwezi:

Month   Opening     Principal   Interest   Instalment
1       $6,000      $1,000      $120       $1,120
2       $5,000      $1,000      $100       $1,100
3       $4,000      $1,000       $80       $1,080
4       $3,000      $1,000       $60       $1,060
5       $2,000      $1,000       $40       $1,040
6       $1,000      $1,000       $20       $1,020

Total interest = $420.00  (versus $426.90 on equal instalment)

Principal sawa hugharimu chini kidogo, kwa sababu principal hulipwa haraka zaidi mwanzoni. Inahitaji pesa taslimu zaidi katika miezi ya kwanza, ndiyo maana awamu sawa hutawala katika ukopeshaji wa watumiaji — kutabirika kunashinda akiba ndogo.

Ulimbikizaji wa kila siku dhidi ya hesabu ya kipindi

Njia mbili za utekelezaji hutoa namba tofauti kidogo.

Kiwango cha kipindi (kila mwezi). Kiwango cha mwaka hugawanywa kwa kumi na mbili na kutumiwa kwenye salio katika kila tarehe ya awamu. Ni rahisi, na ndio msingi wa ratiba nyingi zilizochapishwa.

Ulimbikizaji wa kila siku. Riba hulimbikizwa kila siku kwenye salio lililosalia, kwa kawaida kwa msingi wa Actual/365, na hutozwa kila mwezi:

Daily interest = outstanding balance × annual rate ÷ 365

Tofauti hiyo huwa na maana wakati malipo yanapowasili nje ya ratiba. Chini ya ulimbikizaji wa kila siku, kulipa siku tatu mapema hupunguza riba kikweli, kwa sababu salio hushuka siku tatu mapema. Chini ya hesabu ya kipindi cha kila mwezi, kwa kawaida haileti tofauti yoyote.

Ulimbikizaji wa kila siku pia hufanya mkopo uwe nyeti kwa kaida ya kuhesabu siku — mwezi wa siku 31 hulimbikiza zaidi kuliko mwezi wa siku 28 chini ya Actual/365, na sawa kabisa chini ya 30/360.

Salio linalopungua dhidi ya kiwango bapa

Huu ndio ulinganisho unaojalisha zaidi kwa wakopaji, kwa sababu kiwango kile kile kilichotangazwa huleta gharama tofauti sana.

Kiwango bapa hutoza riba kwenye kiasi cha awali cha principal kwa muda wote, bila kujali malipo yaliyofanywa. Kwa kutumia mkopo ule ule:

Flat:      6,000 × 24% × 0.5 years  = $720.00 interest
Reducing:                             $426.90 interest

Kiwango kile kile cha 24% kilichotangazwa hugharimu 69% zaidi chini ya kiwango bapa.

• Msingi wa riba: Salio linalopungua hukokotoa upya kwenye salio lililosalia; kiwango bapa huwa sawa kwenye principal asili.
• Riba kwa kila kipindi: Salio linalopungua hushuka kadri muda unavyopita; kiwango bapa hubaki sawa.
• Gharama kwa kiwango kile kile kilichotangazwa: Salio linalopungua ni chini; kiwango bapa ni cha juu kwa kiasi kikubwa.
• Ulipaji wa mapema: Salio linalopungua halihitaji punguzo; kiwango bapa hutegemea njia ya punguzo ili kubaini faida yoyote.
• Malipo ya ziada: Salio linalopungua hupunguza riba ya baadaye kikweli; kiwango bapa huenda kisiokoe chochote bila punguzo.
• Uwazi: Salio linalopungua ni juu (hulingana moja kwa moja na salio); kiwango bapa ni chini (kiwango hudharau gharama).

Kubadilisha kati ya hizi mbili

Kama ukadiriaji wa kufanyia kazi kwa mkopo unaolipwa kikamilifu kwa awamu:

Reducing-balance equivalent ≈ flat rate × 1.8 to 2.0

Kizidishi kinategemea muda wa mkopo. Katika mfano wa miezi sita hapo juu, $426.90 ya riba ya salio linalopungua inalingana na kiwango bapa cha takriban 14.2% — kwa hiyo 24% ya salio linalopungua ≈ 14.2% bapa kwa miezi sita. Kwa miezi kumi na miwili na zaidi, uwiano unakaribia zaidi 2×.

Mwelekeo daima ni ule ule: kiwango bapa kinapunguza thamani halisi ya gharama ya mkopo kwa takriban nusu. Mkopaji anayelinganisha bei ya 14% bapa na bei ya 24% ya salio linalopungua anaangalia mikopo miwili inayokaribia kufanana.

Kwa nini salio linalopungua lina umuhimu katika hatua zinazofuata

Njia ya riba huamua kama ulinzi mwingine kadhaa wa mkopaji una athari yoyote.

• Malipo ya ziada hupunguza riba ya baadaye kwenye mkopo wa salio linalopungua. Kwenye mkopo bapa bila marejesho, huenda lisifanikishe chochote.
• Malipo ya mapema hayahitaji hesabu ya marejesho — kiasi cha malipo ni mtaji pamoja na riba iliyokusanywa hadi sasa.
• Urekebishaji wa mpangilio hukokotoa upya kwa usafi kutoka kwenye salio lililosalia, bila tatizo la riba ambayo haijachuma.
• Taarifa za akaunti zinalingana. Salio analoliona mkopaji ni kiasi ambacho angehitaji kulipa, jambo ambalo linaondoa aina nzima ya migogoro.

Maelezo ya kiutendaji kwa wakopeshaji

• Chagua na uandike msingi wa ukusanyaji wa riba — kila siku dhidi ya mara kwa mara, na kanuni ya kuhesabu siku. Iweke wazi kwenye mkataba.
• Tenganisha ukusanyaji wa riba na utozaji. Riba hukusanywa kila siku; malipo ya awamu huwa kila mwezi. Mifumo inayochanganya mambo hayo mawili hutoa taarifa zisizo sahihi za kiasi cha malipo na madeni.
• Shughulikia ukamilishaji wa nambari kwenye awamu ya mwisho. Ukamilishaji wa nukta mbili katika ratiba huacha salio dogo, ambalo kwa kawaida hujumuishwa kwenye malipo ya mwisho.
• Kokotoa upya kwa kila tukio linalobadilisha salio — malipo ya ziada, urekebishaji, mabadiliko ya kiwango, ujumuishaji wa madeni — na toa upya ratiba.
• Tekeleza riba ya madeni kwa makusudi. Riba inayoendelea kukusanywa kwenye salio lililochelewa si sawa na ada ya adhabu, na mambo hayo mawili yanapaswa kutangazwa kando na kuripotiwa kando.
• Tangaza viwango vya salio linalopungua. Pale ambapo washindani wanatangaza viwango bapa, kutangaza kiwango sawia cha salio linalopungua au APR ni kipengele halisi cha kujitofautisha kwa wakopaji wenye uelewa, na inazidi kuwa matarajio ya udhibiti.