Pangangasiwa ng pautang

Ano ang loan servicing?

Ang loan servicing ay ang patuloy na pangangasiwa ng isang loan mula sa sandaling ma-disburse ang pondo hanggang sa maisara ang account. Saklaw nito ang lahat ng ginagawa ng nagpapautang pagkatapos na ang desisyon sa kredito ay magawa: ang pagsingil sa nanghihiram, ang pangongolekta ng mga bayad, ang paglalapat ng mga bayad na iyon sa tamang bahagi ng utang, ang pagsubaybay sa mga atraso, ang paghawak at pagpapakawala ng kolateral, ang pakikipag-ugnayan sa nanghihiram, at ang paggawa ng mga rekord na inaasahan ng accounting at ng mga regulator.

Kung saan ang loan origination ay sumasagot sa tanong na "dapat ba tayong magpautang, at sa anong mga tuntunin?", ang loan servicing naman ay sumasagot sa tanong na "nababayaran ba ang loan na ito ayon sa napagkasunduan, at nagsasabi ba ng totoo ang ating mga libro tungkol dito?" Ang origination ay isang proyektong may katapusan. Ang servicing ay isang prosesong tumatagal sa buong buhay ng loan.

Ang loan servicer ay ang organisasyong gumagawa ng gawaing ito. Sa maraming negosyo ng pagpapautang, ang servicer ay ang mismong nagpapautang. Sa iba naman, lalo na sa mga pamilihan ng mortgage at consumer credit, ang servicing ay ipinapasa sa isang espesyalistang third party habang ang pang-ekonomiyang interes sa loan ay nasa isang investor.

Bakit mahalaga ang loan servicing

Ang servicing ang lugar kung saan ang isang loan portfolio ay maaaring mapanatili ang halaga nito o tahimik na mawala ito. Ang isang loan na may mahusay na underwriting ay maaari pa ring maging lugi kung mali ang paglalapat ng mga bayad, hindi napapansin ang mga atraso nang ilang linggo, o hindi kailanman nakokontak ang nanghihiram pagkatapos ng isang hindi nabayarang installment.

Tatlong resulta ang direktang sumusunod mula sa kalidad ng servicing:

• Kalidad ng portfolio. Mas mura ang ayusin ang delinquency sa ikapitong araw kaysa sa ikasiyamnapu. Tinutukoy ng servicing kung gaano kabilis matutukoy at maaaksyunan ang isang hindi nabayarang bayad.
• Naiulat na posisyon sa pananalapi. Ang interest income, fee income, accrued interest at mga probisyon ay pawang nagmumula sa mga rekord ng servicing. Kung mali ang servicing ledger, mali rin ang mga financial statement.
• Katayuan sa regulasyon. Tinatasa ng mga supervisor ang mga nagpapautang batay sa klasipikasyon ng mga atraso, kasapatan ng provisioning, at pagsisiwalat sa mga nanghihiram. Lahat ng tatlong ito ay nakasalalay sa data ng servicing.

Ang proseso ng loan servicing

1. Pag-bo-board ng loan

Ang loan ay ise-set up sa servicing system gamit ang napagkasunduang mga tuntunin: principal, interest rate at paraan, tenor, halaga ng installment, dalas ng pagbabayad, mga bayarin, mga patakaran sa penalty, mga reference ng kolateral, at anumang grace period. Magastos ang mga error sa boarding dahil lahat ng kasunod na kalkulasyon ay nagmamana ng mga ito.

2. Paggawa ng iskedyul ng pagbabayad

Ang iskedyul ng amortisasyon ay ginagawa na nagpapakita ng bawat petsa ng installment at ang paghahati sa pagitan ng principal, interes, at anumang paulit-ulit na bayarin. Ang iskedyul ay nagiging reference point kung saan sinusukat ang aktwal na performance.

3. Pagsingil at mga paalala

Inaabisuhan ang mga borrower bago ang bawat due date, karaniwan sa pamamagitan ng SMS, email, in-app message, o WhatsApp. Sa mga market kung saan nagbabayad ang mga borrower sa pamamagitan ng mobile money o bank transfer, karaniwang kasama sa paalala ang payment reference na dapat banggitin ng borrower.

4. Pagkolekta at pagpo-post ng bayad

Dumarating ang mga bayad sa pamamagitan ng cash sa branch, bank transfer, mobile money, direct debit, standing order, o payroll deduction. Ang bawat bayad ay dapat itugma sa tamang loan account at ipasok nang may tamang value date. Ang mga hindi tugma o partial na bayad ay inilalagay sa suspense account hanggang maresolba.

5. Paglalaan ng bayad

Ang papasok na bayad ay bihirang isang malinis na installment. Hinahati ito at inilalapat sa mga outstanding balance sa isang takdang pagkakasunod-sunod, karaniwang penalties muna, pagkatapos fees, pagkatapos interest, pagkatapos principal, at anumang sobra ay itinuturing na overpayment o advance. Ang pagkakasunod-sunod na ito ay kilala bilang allocation waterfall at dapat itong ilapat nang pare-pareho, dahil ang pagkakasunod-sunod ang nagtatakda kung gaano karaming interest ang patuloy na maiipon.

6. Pag-iipon ng interest at muling pagkalkula

Patuloy na naiipon ang interest sa pagitan ng mga bayad sa ilalim ng paraang nakasaad sa kontrata, flat man, declining balance, o variable rate na nakaangkla sa benchmark. Ang maagang pagbabayad, late payment, at restructures ay nagbabago sa landas ng accrual at, sa declining balance loan, sa natitirang schedule.

7. Pamamahala ng arrears at pangongolekta

Ang mga loan na nahuhuli ay ikinakategorya sa mga bucket ayon sa edad, karaniwang 1 hanggang 30, 31 hanggang 60, 61 hanggang 90, at 90-plus na araw na overdue. Ang bawat bucket ay may ibang tugon: automated reminders sa simula, contact ng officer pagkatapos, pormal na demand, restructuring, o recovery laban sa collateral. Ang ageing din ang nagtutulak sa portfolio at risk calculation at sa klasipikasyong ginagamit para sa loan loss provisioning.

8. Pagpapanatili ng account

Sa buong buhay ng loan, pinangangasiwaan ng servicer ang rescheduling at restructures, pagbabago ng interest rate, top-ups, partial prepayments, fee waivers, pag-update ng contact details ng borrower, at mga pagbabago sa guarantor o group membership.

9. Escrow at mga bayad sa third party

Kung saan nangongolekta ang lender ng mga halaga para sa iba, tulad ng credit life insurance premiums, property taxes, o statutory deductions, ang mga pondo ay hiwalay na hinahawakan at ipinapadala ayon sa schedule. Ang mga balanseng ito ay hindi kita ng lender at hindi dapat ihalo rito.

10. Pag-uulat sa investor at funder

Ang mga lender na pinopondohan ng wholesale lines, apex institutions, o development finance institutions ay nag-uulat ng portfolio performance sa napagkasunduang cycle. Ang mga covenant sa PAR, write-off ratios, at concentration limits ay sinusuri laban sa servicing data.

11. Payoff, pagsasara, at release

Kapag ang huling bayad ay nag-clear, kinukumpirma ng servicer ang zero balance, nag-iisyu ng settlement o clearance letter, nire-release ang anumang collateral o security interest, ina-update ang credit bureau, at ina-archive ang file para sa statutory retention period.

Loan servicing vs loan origination

Loan origination

• Tanong na sinasagot: Dapat ba tayong magpautang, at sa anong mga termino?
• Tagal: Araw o linggo
• Mga pangunahing aktibidad: Aplikasyon, KYC, pagsusuri ng kredito, pag-apruba, at pagpapalabas ng pondo
• Pangunahing panganib: adverse selection at pandaraya
• Nagtatapos kapag: Na-disburse na ang pondo

Pangangasiwa ng loan

• Tanong na sinasagot: Nagbabayad ba nang maayos ang loan na ito, at tama ba ang ating mga rekord?
• Tagal: Ang buong tenor ng loan
• Mga pangunahing aktibidad: Pagsingil, pangongolekta, paglalaan, pamamahala ng atraso, pag-uulat, at pagsasara
• Pangunahing panganib: Error sa operasyon at hindi natutukoy na delinquency
• Nagtatapos kapag: Ang account ay naisara na o naisulat bilang lugi

Ang dalawang ito ay kabilang sa mas malawak na disiplina ng pamamahala sa lifecycle ng loan, na itinuturing ang dalawa bilang tuloy-tuloy sa halip na magkahiwalay.

Sariling pangangasiwa kumpara sa pangangasiwa ng third-party

Ang sariling pangangasiwa ay nagpapanatili ng administrasyon sa orihinal na nagpautang. Pinapanatili nito ang relasyon sa nangungutang, direktang hawak ang data, at angkop sa mga lender na ang mga portfolio ay sapat ang liit o sapat na espesyalisado kung kaya't walang pakinabang sa scale ang outsourcing. Karamihan sa mga institusyong microfinance, SACCOs at maliliit na negosyo sa pagpapautang ay nagseserbisyo nang in-house.

Ang pangangasiwa ng third-party ay naglilipat ng pang-araw-araw na administrasyon sa isang espesyalista. Karaniwan sa mortgage, auto at securitised na consumer credit, nagbibigay-daan ito sa mga originator na magbenta ng mga loan habang nangongolekta ang isang servicer para sa bumibili kapalit ng bayad. Ang sub-servicer ang gumagawa ng trabaho sa ilalim ng kontrata sa isang pinangalanang servicer na nananatiling may hawak ng relasyon sa kliyente.

Mga karapatan sa pangangasiwa ay ang kontraktwal na karapatang pangasiwaan ang isang loan at kumita ng kaakibat na bayad. Sa mga mortgage market, ang mga karapatang ito ay binibili at ibinebenta bilang asset, isinasama sa balance sheet bilang mortgage servicing rights (MSRs), at binibigyang halaga batay sa inaasahang daloy ng cash sa hinaharap na iniakma sa bilis ng prepayment.

Mga bayarin sa pangangasiwa ng loan

Ang mga servicer ay binabayaran sa ilang paraan:

• Bayad sa pagseserbisyo. Isang nakapirming porsiyento ng natitirang principal, karaniwang taunang rate na ibinabawas mula sa mga koleksiyon.
• Karagdagang kita. Mga late fee, mga singil sa ibinalik na bayad, mga bayad sa statement, at mga bayad sa pagpoproseso ng payoff.
• Float. Interes na kinita sa mga nakolektang pondo sa pagitan ng pangongolekta at pagpapadala.

Ang mga patakaran sa proteksiyon ng consumer sa maraming hurisdiksiyon ay naglilimita o nagsisiwalat sa mga singil na ito, at maaaring higpitan ng mga prudential guideline ang mga bayad na maaaring ipataw ng isang reguladong lender sa isang nangungutang na nasa kagipitan.

Pagseserbisyo ng pautang sa microfinance

Ang pagseserbisyo sa microfinance ay naiiba sa pangkaraniwang retail credit sa mga paraang humuhubog sa mga sistema at pagtatakda ng tauhan:

• Mataas na dami ng transaksiyon, maliliit na halaga ng pautang. Ang isang portfolio ng ilang libong pautang na binabayaran linggu-linggo ay bumubuo ng mas maraming pag-post kaysa sa isang mortgage book na may parehong halaga.
• Pagpapautang nang pangkatan. Ang mga pagbabayad ay maaaring dumating bilang iisang bayad ng grupo na kailangang hatiin sa bawat miyembro sa ilalim ng mga patakaran ng sama-samang pananagutan.
• Pangongolekta sa field. Ang mga loan officer ay nangongolekta sa field, kaya ang rekord ng isang bayad at ang paggalaw ng cash ay maaaring magkahiwalay sa oras. Ang mga kontrol sa pagre-reconcile ay mas mahalaga kaysa sa mga modelong branch-only.
• Mobile money. Malaking bahagi ng mga koleksiyon ay dumarating sa pamamagitan ng mga mobile wallet, kaya kinakailangan ang awtomatikong pagtutugma ng mga reperensiya ng transaksiyon sa mga loan account.
• Operasyong multi-branch. Ang pagtukoy sa branch sa bawat entry ay kailangan para sa parehong pagsukat ng pagganap at pananagutan.

Mga karaniwang pagkabigo sa pagseserbisyo

• Maling paglalapat ng mga bayad. Ang paglalapat sa principal bago ang interes, o ang pagbabalewala sa mga naipon na penalty, ay nagpapababa ng kita at sumisira sa iskedyul.
• Mga hindi nare-reconcile na suspense account. Ang mga bayad na hindi maitugma ay naiipon, ang mga borrower ay nagmumukhang delingkuwente kahit hindi naman, at ang PAR ay napalaki.
• Manu-manong pagpapanatili ng iskedyul. Ang mga restructure na muling kinakalkula sa mga spreadsheet ay lumalayo mula sa ledger.
• Hindi napapanahong datos ng arrears. Ang pag-compute ng ageing nang buwanan sa halip na araw-araw ay nagpapaantala sa bawat aksiyon sa pangongolekta nang hanggang isang buwan.
• Mahinang audit trail. Kung walang rekord kung sino ang nagbago ng ano at kailan, hindi makokontrol ang mga waiver at write-off.
• Tahimik na pagkilala ng interes sa mga non-performing loan. Ang patuloy na pagkilala ng interes sa mga loan na hindi na mababayaran ay nagpapalaki ng kita hanggang sa tuluyang write-off.

Mga madalas na tanong

Nagbabago ba ang pangangasiwa ng loan kapag naibenta ang loan? Hindi nagbabago ang mga obligasyon ng borrower. Ang maaaring magbago ay kung saan ipinapadala ang mga bayad at kung sino ang kokontakin. Karaniwang kinakailangan ng paunang nakasulat na abiso sa borrower para sa paglilipat ng pangangasiwa.

Ano ang sistema ng pangangasiwa ng loan? Software na nag-iingat ng mga rekord ng loan, bumubuo ng mga iskedyul, nagpo-post at naglalaan ng mga bayad, nag-uuri ng mga atraso ayon sa edad, kumukuwenta ng mga probisyon, at gumagawa ng mga accounting entry at mga ulat na pang-regulasyon. Pinapalitan nito ang mga spreadsheet na karaniwang unang ginagamit ng karamihan sa maliliit na nagpapautang.

Regulado ba ang pangangasiwa ng loan? Sa maraming hurisdiksyon, oo. Karaniwang kinokontrol ng mga patakaran ang pagsisiwalat ng mga bayarin, ang dalas ng pagpapadala ng statement, ang abiso sa mga atraso, ang pagtrato sa mga borrower na nasa kagipitan, ang proteksyon ng data, at ang pagpapanatili ng rekord. Nagkakaiba-iba ang mga kinakailangan ayon sa bansa at kategorya ng nagpapautang.

Ano ang nangyayari sa pangangasiwa kapag na-write-off ang isang loan? Ang write-off ay isang aksyong accounting, hindi isang legal na pagpapalaya. Inaalis ng nagpapautang ang asset mula sa balance sheet ngunit karaniwang nagpapatuloy ang mga pagsisikap sa paniningil at pag-iingat ng rekord, at anumang pagbawi sa bandang huli ay kinikilala bilang kita.