Bayarin sa serbisyo

Ang bayad sa serbisyo ay isang singil para sa pangangasiwa ng isang kasunduan sa kredito, na ipinapataw nang hiwalay sa interes. Karaniwan itong umuulit — buwanan o taunan — at nilalayon nitong saklawin ang gastos sa operasyon ng pagpapanatili ng loan account sa halip na ang halaga ng perang ipinahiram.

Tinatawag din itong bayad sa pagseserbisyo, bayad sa pangangasiwa, bayad sa pagpapanatili ng account o buwanang bayad. Sa ilang hurisdiksyon, ito ay isang singil na itinakda ng batas na may takdang pinakamataas na halaga; sa iba naman, ang termino ay ginagamit nang maluwag para sa iba't ibang uri ng singil.

Ang pagkakaiba nito sa interes ay mahalaga:

• Interes ay ang presyo ng paghiram ng pera. Tumataas ito ayon sa halaga at sa tagal.
• Ang bayad sa serbisyo ay ang presyo ng pagpapatakbo ng account. Karaniwang hindi ito nagbabago ayon sa halaga, kaya naman mas mabigat ito sa maliliit na pautang.

Kung ano ang dapat saklawin ng bayad sa serbisyo

• Pagpapanatili ng account at pag-iingat ng rekord
• Pagproseso ng pagbabayad at pagtutugma ng rekord
• Paggawa ng statement at mga abiso
• Regular na aktibidad sa pangongolekta — mga paalala, pagsubaybay sa mga atraso
• Serbisyo sa customer at pagtugon sa mga katanungan
• Pagsusumite sa credit bureau at pag-uulat sa regulator
• Mga sistema, lisensya, at imprastraktura na nauugnay sa pagseserbisyo

Ito ay mga tunay na gastos, at ang mga ito ay halos nakatakda bawat account. Ang pagseserbisyo ng $500 na pautang ay halos kapareho ng gastos sa pagseserbisyo ng $50,000 na pautang.

Ang mga bayarin na nakapatong sa isang pautang

Ang bayad sa serbisyo ay bihirang lumitaw nang mag-isa. Ang pag-unawa sa kabuuang gastos ay nangangahulugang tingnan ang buong hanay ng mga bayarin.

• Origination / initiation / arrangement: Sinisingil nang isang beses sa disbursement; kinukwenta bilang porsyento ng principal, minsan may kasamang nakatakdang bahagi.
• Serbisyo / administrasyon: Umuulit (buwanan o taunan); karaniwang nakatakdang halaga.
• Premium ng credit life: Sinisingil buwan-buwan o bilang isang beses na premium na isinama sa financing; kinukuwenta bilang porsyento ng balanse o orihinal na principal.
• Bayad sa huling pagbabayad / penalty fee: Sinisingil sa bawat hindi nabayarang instalment; nakapirming halaga o porsyento ng instalment.
• Paniningil at legal recovery: Sinisingil kapag nag-default; aktwal na gastos o singil ayon sa itinakda ng batas.
• Bayad sa maagang settlement: Sinisingil sa prepayment; porsyento ng outstanding balance o katumbas na buwan ng interes.
• Bayad sa restructure: Sinisingil sa pagbabago ng kontrata; nakapirming halaga o porsyento.
• Statement / duplicate na dokumento: Sinisingil kapag hiniling; nakapirming halaga.
• Mga ipinapasang bayad ng third party: Sinisingil ayon sa aktwal na gastos (hal., valuation, registration, bureau checks, stamp duty).

Ang unang tatlo lamang ang karaniwang nalalaman sa origination, at ang mga ito lamang ang kabilang sa kabuuang halaga ng credit na sinipi sa borrower.

Hindi lumalabas ang mga fee sa interest rate

Ito ang dahilan kung bakit kasinghalaga ng pricing ang mga fee.

Halimbawa ng pagkukuwenta. Isang $1,000 na loan sa loob ng 12 buwan sa 24% bawat taon sa reducing balance, na may 5% initiation fee at $8 na buwanang service fee.

Instalment (interest only in the rate)   = $94.56
Total interest                           = $134.72
Service fees (8 × 12)                    = $96.00
Initiation fee (5% × 1,000)              = $50.00
                                          ─────────
Total cost of credit                     = $280.72

Matatanggap ng borrower ang $950 pagkatapos ibawas ang initiation fee, at magbabayad ng $102.56 bawat buwan sa loob ng labindalawang buwan. Pag-solve para sa rate na nagtutugma sa mga cash flow na iyon:

Quoted nominal rate       = 24% per annum
Actual APR                ≈ 51% per annum
Effective annual rate     ≈ 64%

Ang interest rate ay sinipi nang tapat. Ang mga fee ay higit pang nagpadoble rito.

Bakit pinakamalaki ang epekto sa maliliit na loan

Ang nakapirming buwanang fee ay regressive sa mismong pagkakabalangkas:

$8/month on a $1,000 loan   = 9.6% of principal per year
$8/month on a $10,000 loan  = 0.96% of principal per year
$8/month on a $50,000 loan  = 0.19% of principal per year

Ang parehong fee, na maipagtatanggol bilang cost recovery sa malaking loan, ay nagiging pangunahing bahagi ng gastos sa maliit na loan. Sa napakaliit at napakaikling mga loan, kadalasang nalalampasan ng mga fee ang interes nang ilang beses.

Hindi ito awtomatikong mapang-abuso — ang pinagbabatayang gastos ay talagang nakapirmi, at ang lender na hindi ito kayang bawiin ay hihinto na lamang sa pag-aalok ng maliliit na loan, na mas masama para sa mga borrower na apektado. Ngunit nangangahulugan ito na ang pricing ng maliliit na loan ay dapat suriin batay sa kabuuang halaga, hindi kailanman sa interest rate.

Rate caps at paglipat ng fee

Kapag ang mga regulator ay may cap sa interest rate ngunit hindi sa mga fee, ang gastos ay inaasahang lumilipat sa mga fee. Ang headline rate ay sumusunod; ang kabuuang halaga ay hindi bumababa.

Ito ang dahilan kung bakit ang modernong regulasyon sa credit ay lalong:

• Nagtatakda ng cap sa mga fee gayundin sa interes, kadalasan ayon sa formula — isang nakapirming bahagi at porsyento ng principal, na may itinakdang ceiling.
• Nangangailangan na lahat ng mandatoryong singil ay maisama sa isang isiniwalat na APR o sa kabuuang halaga ng kredito
• Ipinagbabawal ang mga singil na hindi nakasaad sa kasunduan
• Naghihigpit sa mga service fee sa panahon ng atraso, pagkatapos ng default, o pagkatapos ng hatol
• Ipinagbabawal ang dobleng paniningil para sa parehong serbisyo

Ang limitasyon sa interes lamang ay hindi limitasyon sa kabuuang gastos.

Kailan maipagtatanggol ang isang service fee

• Binabawi nito ang isang tunay na paulit-ulit na gastos sa halip na pumalit sa interes
• Ito ay isiniwalat bago pumirma, sa kasunduan at sa iskedyul ng pagbabayad
• Ito ay kasama sa kabuuang halaga ng kredito at sa APR
• Ito ay proporsyonal sa serbisyong aktuwal na ibinigay
• Ito ay humihinto kapag huminto ang serbisyo — walang servicing fee sa isang written-off na account
• Ito ay hindi sinisingil muli para sa trabahong nabayaran na, gaya ng panibagong origination fee sa isang top-up na sumasaklaw sa assessment na hindi na inulit ng nagpapautang

Mga babalang senyales

• Mga singil na lumalampas sa interes sa isang maliit na pautang, nang hindi ito malinaw na isiniwalat
• Mga service fee na patuloy na naiipon pagkatapos ng default, hatol, o write-off
• Mga bayaring ipinakilala o itinaas sa panahon ng termino nang walang batayan sa kontrata
• Mga panibagong origination fee na sinisingil sa gross na halaga ng top-up, na sumasaklaw sa gawaing pag-setup na nagawa na
• Mga singil na lumalabas sa settlement figure na hindi kailanman lumabas sa iskedyul
• Isang naka-quote na rate na hindi maitutugma sa aktwal na mga halaga ng pagbabayad

Pagtrato sa accounting

Ang pagkakaiba ng mga uri ng fee ay mahalaga para sa pag-uulat gayundin sa pagsisiwalat.

Sa ilalim ng IFRS 9, ang mga fee na mahalagang bahagi ng epektibong interest rate — mga origination at initiation fee, kasama ang mga direktang maiuugnay na gastos sa transaksyon — ay hindi agad kinikilala. Ang mga ito ay ipinagpapaliban at ina-amortize sa inaasahang buhay ng loan sa pamamagitan ng epektibong interest rate.

Ang mga fee para sa isang natatanging patuloy na serbisyo, tulad ng tunay na pangangasiwa ng account, ay karaniwang kinikilala habang ibinibigay ang serbisyo sa ilalim ng IFRS 15.

Ang pagkilala sa mga origination fee bilang agarang kita ay karaniwang pagkakamali sa mas maliliit na nagpapautang. Pinapalaki nito ang tubo sa maagang yugto, pinaliliit ito sa bandang huli, at pinapalaki ang naiuulat na yield sa bagong pagpapautang. Ang pagsubok ay hindi kung ano ang tawag sa fee kundi kung ito ay kabayaran para sa pag-originate ng loan o para sa isang hiwalay na serbisyong ibinibigay sa paglipas ng panahon.

Mga konsiderasyon para sa mga nagpapautang

• Itakda ang mga fee sa batayang gastos na kaya mong ipagtanggol sa regulator, at idokumento ang kalkulasyon.
• I-quote nang kitang-kita ang kabuuang halaga ng credit, hindi lang ang interest rate. Kung ang mga kakumpitensya ay rate lang ang ini-quote, ang malinaw na pag-quote ng kabuuang halaga ay tunay na nagpapaiba sa mga matatalinong borrower.
• Ipakita ang mga fee sa iskedyul ng pagbabayad, linya bawat linya, upang magkatugma ang bawat hulog.
• Itigil ang mga servicing fee sa mga non-performing account. Ang pag-iipon ng mga fee sa loan na hindi mo sineserbisyuhan ay nagpapalaki sa naiuulat na balanse, nagpapaliko sa mga bilang ng atraso, at bihirang makaligtas sa pagtutol.
• Suriin ang mga fixed fee laban sa kakayahang kumita ng maliliit na loan. Kung ang mga fee ay lumampas sa interes ng isang produkto, senyales iyon tungkol sa istruktura ng produkto, hindi lang sa pagpepresyo nito.
• Ilapat ang tamang paghahati sa accounting sa pagitan ng mga origination fee na ina-amortize sa epektibong interest rate at mga service fee na kinikilala kapag kinita.