Kiasi Kikuu

Kiasi kikuu ni kiasi cha mtaji kilichokopwa — kiasi ambacho riba hukokotolewa juu yake. Ni tofauti na riba, ada, adhabu na malipo ya bima, ambazo zote ni gharama kwenye au kando ya kiasi kikuu badala ya kuwa sehemu yake.

Pia huitwa mtaji, salio la kiasi kikuu, mtaji uliobaki au, katika baadhi ya mamlaka, corpus.

Kanuni inayofafanua, na inayoeleweka vibaya mara nyingi zaidi: ni malipo ya kiasi kikuu pekee yanayopunguza kiasi kikuu. Malipo ya riba, hata kama ni makubwa kiasi gani, hayapunguzi chochote. Mkopaji anaweza kulipa kwa miaka mingi na bado akadaiwa kiasi kamili cha awali ikiwa malipo yake yalishughulikia riba pekee.

Kumbuka: neno "principal" pia lina maana nyingine isiyohusiana katika sheria na biashara — mhusika ambaye wakala hutenda kwa niaba yake, au mmiliki wa biashara. Ukurasa huu unahusu kiasi kikuu kama kiasi cha mtaji cha mkopo.

Aina tano za kiasi kikuu

Nyaraka za mkopo hurejelea "kiasi kikuu" katika vipindi kadhaa tofauti vya maisha ya mkopo, na mara chache huwa nambari sawa. Kuchanganya vipindi hivyo ndicho chanzo cha migogoro mingi ya salio.

• Kiasi kikuu cha mkataba / cha awali — Kiasi kilichotajwa katika mkataba (kiasi cha kimkataba).
• Kiasi kikuu kilichotolewa halisi — Kile ambacho mkopaji alipokea hasa (kidogo pale ambapo ada zilikatwa).
• Kiasi kikuu kilichobaki — Kile ambacho hakijalipwa kufikia tarehe fulani (hupungua kwa kila malipo ya kiasi kikuu).
• Kiasi kikuu kilichoongezwa — Kiasi cha awali pamoja na nyongeza zilizofanywa baadaye (huongezeka pamoja na riba iliyoongezwa kwenye mtaji, malimbikizo au ada).
• Kiasi kinachobebwa — Salio kama linavyoripotiwa katika taarifa za fedha (likiwa limerekebishwa kwa ada zilizoahirishwa na posho za hasara).

Kiasi cha awali dhidi ya kiasi halisi

Pale ambapo ada ya utoaji inakatwa wakati wa utoaji, mkopaji anatia saini kiasi kimoja na kupokea kingine:

Loan agreement:  $5,000
Fee deducted:      $150
Received:        $4,850

Interest is charged on $5,000. Principal owed is $5,000.

Mkopaji ana deni la riba na hulipa riba kwa pesa ambazo hakuwahi kuzimiliki. Hii ni halali pale inapotangazwa, na ni malalamiko ya mara kwa mara pale isipotangazwa.

Jinsi mtaji unavyopungua

Mtaji hupungua tu pale malipo yanapoufikia — na iwapo malipo yataufikia inategemea mpangilio wa malipo, ambao kwa kawaida hutumia fedha kwa mpangilio huu:

1. Fees and charges
2. Penalty interest / arrears
3. Accrued interest
4. Principal

Matokeo matatu yanafuata:

• Malipo yanayofidia riba pekee hayapunguzi chochote. Salio linabaki lilelile mwezi unaofuata.
• Malipo kwenye akaunti yenye malimbikizo huenda yasiwahi kufikia mtaji, kwa sababu ada na riba iliyochelewa huyameza kwanza.
• Malipo ya ziada lazima yatumike kwenye mtaji waziwazi. Ikiwa yatahifadhiwa kama awamu ya malipo ya mapema au yataachwa bila kugawiwa, mtaji hausogei na hakuna riba inayookolewa.

Kiasi gani cha kila awamu kinafika kwenye mtaji kinategemea njia ya riba. Kwenye mkopo wa salio linalopungua, sehemu ya mtaji huongezeka kadri muda unavyosonga huku sehemu ya riba ikipungua. Kwenye muundo wa mtaji sawa, sehemu hiyo ni thabiti. Ratiba ya urejeshaji huionesha awamu kwa awamu.

Kinachofanya mtaji uongezeke

Mtaji si wa mwelekeo mmoja. Kuna mbinu kadhaa zinazouongeza.

• Malimbikizo yaliyoongezwa kwenye mtaji — Awamu ambazo hazijalipwa zikiongezwa kwenye salio.
• Mrundiko wa kipindi cha msamaha — Riba inayolimbikizwa wakati wa msamaha ikiongezwa kwenye mtaji.
• Ada na bima zilizofadhiliwa — Ada za utoaji au bima zikiongezwa badala ya kukatwa.
• Ujumuishaji wa mkopo wa nyongeza — Salio la awali likilipwa kutokana na mkopo mpya mkubwa zaidi.
• Amotisation hasi — Awamu isiyotosha kufidia riba inayolimbikizwa.

Amotisation hasi

Hii ndiyo hali yenye madhara zaidi. Pale ambapo awamu iliyoratibiwa ni ndogo kuliko riba inayolimbikizwa, pungufu hilo linaongezwa kwenye mtaji na salio huongezeka ingawa mkopaji analipa kila awamu.

Hutokea katika ratiba za awamu zinazoongezeka huku mzigo mkubwa ukiwa mwishoni, katika bidhaa za riba badilifu baada ya kupanda kwa kasi kwa viwango ambapo awamu haijarekebishwa, na wakati wa misamaha kamili ya malipo. Mkopaji ambaye amelipa kwa bidii kwa mwaka mmoja na anadaiwa zaidi ya alichoanza naye karibu kila mara amekumbana na hali hiyo.

Kwa sababu athari hiyo haionekani katika kiasi cha malipo na inaonekana tu kwenye salio, inapaswa kufichuliwa waziwazi wakati wa kutoa mkopo na kufuatiliwa katika muda wote wa mkopo.

Kiasi kikuu kilichosalia dhidi ya kiasi kinachodaiwa

Hivi si kiasi kile kile, na kuvichanganya husababisha migogoro ya malipo ya kumaliza mkopo.

Kwa mikopo ya salio linalopungua uhusiano huo ni safi:

Amount owed ≈ outstanding principal + interest accrued since last payment

Ndiyo maana kiasi cha malipo ya kumaliza mkopo kinachochukuliwa katikati ya mwezi kinazidi salio la taarifa ya mwisho.

Kwa mikopo ya riba bapa uhusiano huo si safi hata kidogo. Kiasi kikuu kilichosalia hakina utata — kiasi cha awali ukiondoa kiasi kikuu kilicholipwa — lakini riba jumla iliwekwa tangu mwanzo, kwa hiyo kile ambacho mkopaji anadaiwa hasa anapomaliza mkopo mapema hutegemea kabisa sera ya mkopeshaji ya punguzo la riba. Wakopaji kwa kawaida hudhani kuwa salio ni jumla ya kiasi kinachopaswa kulipwa ukiondoa malipo yaliyofanywa, kiasi ambacho kinajumuisha riba ambayo haijachumwa na si kile wanachopaswa kulipa.

Kiasi kikuu katika uhasibu

Salio la kiasi kikuu ambalo mkopeshaji anaripoti si lazima liwe kiasi kikuu cha kimkataba.

• Kiasi cha jumla kinachobebwa — kiasi kikuu cha kimkataba kilichorekebishwa kwa ada ambazo hazijagawanywa kimahesabu na gharama za muamala, kwa kuwa ada za utoaji huahirishwa kwenye kiwango cha riba halisi badala ya kutambuliwa mapema.
• Gharama iliyopunguzwa kimahesabu — kiasi cha jumla kinachobebwa ukiondoa posho yoyote ya hasara.
• Kiasi halisi kinachobebwa — kile kinachoonekana kwenye mizania baada ya upunguzaji thamani.

Kwa mikopo iliyoharibika, riba huhesabiwa kwenye kiasi halisi kinachobebwa badala ya kiasi cha jumla, jambo linalomaanisha kuwa mapato ya riba yanayoripotiwa yanatofautiana na riba ya kimkataba kwenye kiasi kikuu.

Kwa nini ufafanuzi wa kiasi kikuu ni muhimu kiutendaji

Kiasi kikuu kilichosalia ndicho kigawanyo kwa vipimo vingi vya jalada — viwango vya madeni yaliyochelewa, jalada lililo hatarini, ufunikaji wa akiba ya hasara, mavuno, mipaka ya mkusanyiko. Iwapo kiasi kikuu kinafasiliwa kwa njia zisizofanana katika mifumo, kila nambari inayotokana nayo inakuwa na hitilafu kwa namna ambayo ni vigumu kuifuatilia.

Mambo mahususi ya kukubaliana waziwazi:

• Je, riba iliyoongezwa kwenye kiasi kikuu inahesabiwa kama kiasi kikuu? Ina tabia kama kiasi kikuu — inazalisha riba — lakini kuifuatilia kando kunahifadhi uwezo wa kuona ni kiasi gani cha jalada ni mikopo ya awali dhidi ya malimbikizo yaliyorundikwa.
• Je, ada na malipo ya bima yanayofadhiliwa yanajumuishwa? Vipengele hivyo vinaongeza kiasi kilichofadhiliwa na vinapaswa kuonekana hivyo.
• Je, kiasi kikuu kinaripotiwa kwa jumla au baada ya kutoa ada zilizoahirishwa? Uripoti wa udhibiti na wa usimamizi unaweza kuhitaji misingi tofauti.
• Kamwe usipunguze kiasi kikuu kwa risiti zisizotengwa. Ziweke kando hadi zitakapotumika, la sivyo mizania itapotoshwa.
• Upatanishe kiasi kikuu na leja kuu kwa mzunguko uliobainishwa. Daftari la mikopo ambalo halingani na leja ni tatizo la upatanishi linalosubiri kuwa hoja ya ukaguzi.

Jinsi kiasi kikuu hulipwa

• Malipo ya awamu — Hulipwa hatua kwa hatua katika kipindi chote, sifuri mwishoni.
• Malipo ya mkupuo mmoja — Hakuna chochote katika kipindi, yote mwishoni.
• Malipo ya puto — Hulipwa kwa sehemu, salio linadaiwa mwishoni.
• Kipindi cha riba pekee — Hakuna chochote mwanzoni, kisha hulipwa kwa awamu.