Malimbikizo

Malimbikizo yana maana mbili tofauti katika masuala ya fedha, na mara nyingi huchanganywa kwa sababu moja ni hasi na nyingine haina upande wowote kabisa.

1. Kiasi kilichochelewa. Mkopaji "aliye na malimbikizo" ameshindwa kulipa kiasi kilipostahili kulipwa. Salio la malimbikizo ni jumla ya kiasi kilichochelewa kwa sasa.
2. Malipo mwishoni mwa kipindi. Malipo yanayofanywa "kwa malimbikizo" hufanywa baada ya kipindi husika, badala ya mapema. Riba inayolipwa kwa malimbikizo, au mshahara unaolipwa mwishoni mwa mwezi, si kuchelewa — ni utaratibu tu wa kulipa baada ya huduma au muda wa kukopa kupita.

Maana ya kwanza inaashiria tatizo. Ya pili ni utaratibu wa kawaida wa malipo na haimaanishi kama mlipaji amechelewa.

Malimbikizo (yaliyochelewa)

• Maana: Malipo yaliyopaswa kufanywa na hayakufanywa
• Inaashiria hatari ya kushindwa kulipa? Ndiyo
• Mfano: Awamu tatu zilizokosekana zenye jumla ya 3,600
• Kinyume: Malipo yanayolipwa kwa wakati, bila malimbikizo

Kulipwa kwa malimbikizo (muda)

• Maana: Malipo yanayostahili kulipwa mwishoni mwa kipindi husika
• Inaashiria hatari ya kushindwa kulipa? Hapana
• Mfano: Riba ya Januari inayotozwa na kulipwa tarehe 31 Januari
• Kinyume: Kulipwa mapema

Maana ya 1: Kiasi Kilichochelewa

Nini Kinachounda Salio la Malimbikizo

Salio la malimbikizo ni jumla ya kila kiasi kilichochelewa kwa sasa — si salio la mkopo lililosalia.

• Mtaji uliochelewa: Sehemu ya mtaji ya awamu zilizostahili kulipwa na hazijalipwa
• Riba iliyochelewa: Sehemu ya riba ya awamu hizo
• Ada za malipo ya kuchelewa / penalti: Ada zinazotozwa kwa malipo yaliyokosekana, kulingana na kikomo chochote cha kisheria
• Ada nyingine zilizochelewa: Malipo ya bima, gharama za ukusanyaji au ada nyingine pale ambapo mkataba unaruhusu

Mfano wa Kiutendaji

Mkopaji amekosa awamu tatu za kila mwezi za 1,200 kila moja. Kila awamu inajumuisha mtaji 800 na riba 400. Ada za kuchelewa za 60 kwa kila malipo lililokosekana zimetozwa.

• Kiasi kikuu kilichochelewa (3 × 800): 2,400
• Riba iliyochelewa (3 × 400): 1,200
• Ada za kuchelewa (3 × 60): 180
• Jumla ya madeni yaliyochelewa: 3,780
• Jumla ya salio lililosalia la mkopo: 14,500

Madeni yaliyochelewa ya 3,780 si sawa na mfiduo wa 14,500. Kiasi cha madeni yaliyochelewa ndicho kilichochelewa kwa sasa; salio lililosalia ni kiasi chote ambacho bado kinadaiwa, likiwemo mafungu ambayo bado hayajafikia tarehe ya malipo. Kuvichanganya viwili hivyo ndilo kosa moja la kawaida zaidi linalohusiana na neno hili — na ndiyo sababu kiwango cha madeni yaliyochelewa hupunguza makadirio ya hatari ya mkopo, kama ilivyoelezwa hapa chini.

Madeni Yaliyochelewa, Ucheleweshaji na Siku za Kuchelewa

Maneno matatu yanayohusiana yanayoelezea vipimo tofauti vya hali ile ile:

• Madeni yaliyochelewa (Kiasi): Hujibu kiasi gani kimechelewa?
• Ucheleweshaji (Hali): Hujibu je, mkopo umechelewa?
• Siku za kuchelewa / DPD (Muda): Hujibu kwa muda gani umekuwa umechelewa?

Mkopo wenye madeni yaliyochelewa ya 3,780, uliochelewa, wenye 85 DPD ni mkopo mmoja unaoelezwa kwa njia tatu. Taarifa zinapaswa kujumuisha zote tatu, kwa sababu kila moja huongoza maamuzi tofauti: kiasi huongoza lengo la urejeshaji, hali huongoza uainishaji, na umri huongoza mkakati wa kushughulikia.

Kiwango cha Madeni Yaliyochelewa na Kwa Nini Kinapotosha

Kiwango cha madeni yaliyochelewa = Jumla ya madeni yaliyochelewa / Jalada la jumla la mikopo × 100

Uwiano huu unaeleweka kwa urahisi na unanukuliwa sana, na kwa utaratibu hupunguza makadirio ya hatari ya mkopo — mara nyingi kwa kiwango cha mara nne au tano.

Sababu inafuata moja kwa moja kutoka kwa mfano hapo juu. Kuhesabu tu 3,780 iliyochelewa kunachukulia 10,720 iliyobaki kwenye mkopo huo kuwa salama, ilhali ukweli ni kwamba kushindwa kwa mkopaji kulipa kunaweka salio lote hatarini. Jalada lililo hatarini, ambalo huhesabu salio lote lililosalia la mkopo wowote wenye madeni yaliyochelewa, ndilo kiwango sanifu hasa kwa sababu linaepuka upotoshaji huu.

Tumia kiasi cha madeni yaliyochelewa kwa kile kinachofaa — kupima ukubwa wa lengo la ukusanyaji wa haraka na kufuatilia mwenendo wa viwango vilivyochelewa — na utumie PAR kwa taarifa za ubora wa mikopo.

Kusimamia Salio la Madeni Yaliyochelewa

Ugawaji wa malipo. Wakati malipo ya sehemu yanapoingia, utaratibu wa kipaumbele cha malipo huamua nini hulipwa kwanza — ada, kisha riba, kisha kiasi kikuu, au deni la zamani zaidi lililochelewa kwanza, kulingana na mkataba na sera. Hii huamua salio lililobaki la madeni yaliyochelewa na DPD inayoripotiwa, kwa hiyo mantiki ya ugawaji lazima ifafanuliwe na itekelezwe kwa uthabiti.

Notisi za madeni yaliyochelewa. Mamlaka nyingi zinawataka wakopeshaji kuwaarifu wakopaji kuhusu madeni yaliyochelewa ndani ya muda uliowekwa, wakitaja kiasi kilichochelewa, jinsi kilivyokokotolewa, ada zilizotozwa na matokeo ya kutolipa. Mahitaji hutofautiana na yanapaswa kuthibitishwa katika eneo husika.

Riba ya kukiukwa na kikomo cha adhabu. Tozo zinazotozwa kwa malimbikizo mara nyingi huwa na kikomo kilichowekwa na kanuni, na katika baadhi ya maeneo jumla ya tozo haziwezi kuzidi kiwango fulani cha kiasi kikuu. Kuweka adhabu zinazofanya salio ambalo tayari haliwezi kulipika kuwa kubwa zaidi ni hatari ya kimaadili ya biashara na kwa kawaida kunapunguza uwezekano wa kurejesha deni.

Ubebaji wa malimbikizo kwenye kiasi kikuu. Wakati wa kurekebisha masharti, malimbikizo yaliyokusanywa yanaweza kuongezwa kwenye kiasi kikuu na kupangwa upya kwa ratiba mpya. Hili linaondoa salio la malimbikizo na kuweka upya siku za kuchelewa — ndiyo maana ubebaji huu lazima uainishwe kama urekebishaji wa mkopo wenye shida badala ya kuchukuliwa kama suluhisho. Jumla ya dhima ya mkopaji inaongezeka, na uainishaji wa hatari wa mkopo haupaswi kuboreka kwa sababu tu safu ya malimbikizo sasa haina kitu.

Kuharakisha malipo. Mikataba mingi ya mikopo inamruhusu mkopeshaji, baada ya kipindi kilichobainishwa cha malimbikizo, kutangaza salio lote lililosalia kuwa linalipwe mara moja. Kuharakisha kunabadilisha kiasi cha malimbikizo kuwa mfiduo kamili, na kwa kawaida ni hatua ya awali ya utekelezaji wa dhamana.

Maana ya 2: Kulipwa Nyuma ya Kipindi

Maana ya "Kulipwa Nyuma ya Kipindi"

Malipo yanayofanywa nyuma ya kipindi hulazimika kulipwa mwishoni mwa kipindi husika. Malipo yanayofanywa kabla ya kipindi hulazimika kulipwa mwanzoni.

Mifano ya kawaida:

• Riba kulipwa nyuma ya kipindi — riba ya kipindi fulani inatozwa na hulipwa mwishoni mwa kipindi hicho. Huu ndio utaratibu wa kawaida kwa mikopo mingi ya muda mrefu.
• Mshahara kulipwa nyuma ya kipindi — hulipwa mwishoni mwa mwezi kwa kazi ya mwezi huo uliomalizika.
• Kodi kulipwa kabla ya kipindi — ndio utaratibu unaozoeleka zaidi kwa kodi, hulipwa mwanzoni mwa kipindi cha kukaa.
• Gawio na riba za dhamana — kwa kawaida hulipwa nyuma ya kipindi baada ya kukusanywa.

Hakuna kati ya hizi kinachomaanisha kuchelewa. Mkopaji anayelipa riba nyuma ya kipindi siku ya malipo hayajachelewa hata kidogo.

Kwa Nini Hili Ni Muhimu katika Upangaji Bei wa Mikopo

Utaratibu wa muda huathiri gharama halisi ya mkopo, hata kama kiwango cha riba cha kawaida ni sawa.

Mkopo wa malipo ya kawaida ya mfululizo (malipo nyuma ya kipindi) una kila awamu inayolipwa mwishoni mwa kila kipindi. Malipo ya mfululizo ya mwanzo (malipo kabla ya kipindi) una kila awamu inayolipwa mwanzoni. Kwa sababu malipo ya kabla ya kipindi hupokelewa mapema, mkopeshaji hushikilia fedha za mkopaji kwa muda mrefu zaidi, na kiwango halisi cha riba kwenye ratiba ya malipo ya kabla ni juu zaidi kuliko kwenye ratiba ya malipo nyuma ya kipindi kwa kiwango sawa cha riba cha kawaida.

Hili ni chanzo kinachojirudia cha kutokuwa wazi kwa bei katika mikopo midogo, ambapo awamu ya kwanza inakusanywa wakati wa utoaji, au ada inakatwa mwanzoni, na hivyo huongeza kwa kiasi kikubwa kiwango halisi juu ya kiwango cha kawaida kilichotangazwa. Uwazi katika ufafanuzi wa bei — kiwango halisi cha riba au gharama jumla ya mkopo iliyokokotolewa kwenye mtiririko halisi wa fedha — ndio hufanya viwango hivyo viweze kulinganishwa.

Kanuni hiyo hiyo inatumika kwa riba iliyokatwa kabla, ambapo riba hukatwa kutoka kwenye kiasi kinachotolewa badala ya kukusanywa katika kipindi chote. Mkopaji hupokea chini ya kiasi halisi cha mkopo huku akilipa kiasi kamili, jambo ambalo huongeza kiwango halisi kwa kiasi kikubwa kuliko kile kilichotajwa.

Mitego ya Kawaida

• Kuchanganya malimbikizo na salio lililobaki: Malimbikizo ni kiasi ambacho kimechelewa sasa; salio lililobaki linajumuisha awamu ambazo bado hazijafikia tarehe ya kulipa.
• Kutaja kiwango cha malimbikizo kama kipimo cha ubora wa mikopo: Inaonyesha hatari kuwa ndogo kuliko ilivyo ikilinganishwa na PAR.
• Kuchukulia uwekaji wa malimbikizo kwenye mtaji kama tiba: Kuingiza malimbikizo kwenye mtaji huondoa kiasi cha malimbikizo kwenye rejesta bila kuboresha nafasi ya mkopaji, na huweka upya DPD.
• Kudhani kwamba "in arrears" inamaanisha kuchelewa: Katika muktadha wa upangaji bei au mishahara, huelezea muda wa malipo, si ucheleweshaji wa kulipa.
• Kupuuza mantiki ya ugawaji wa malipo: Pale ambapo kipaumbele cha malipo hulipa ada kwanza, fedha zinaweza kupokelewa huku salio la malimbikizo kwenye awamu za mkopo likisogea kidogo sana.
• Kulinganisha viwango vya kawaida vya riba kwa nyakati tofauti za malipo: Ratiba za malipo ya awali na za malipo ya nyuma zilizo na kiwango sawa cha kawaida hazina gharama sawa.
• Kuruhusu ada za adhabu kujilimbikiza kwa riba: Salio la malimbikizo lililoongezwa na ada mara nyingi huwa haliwezi kurejeshwa, na hugeuza tatizo la ukusanyaji kuwa ufutaji wa deni.

Maswali Yanayoulizwa Mara kwa Mara

Je, kuwa na malimbikizo ni sawa na kuwa katika hali ya kushindwa kulipa?

Hapana. Malimbikizo huanza na malipo ya kwanza lililokosekana. Kushindwa kulipa ni kuvuka kizingiti kilichobainishwa — kwa kawaida siku 90 baada ya tarehe ya malipo — ambapo athari mahususi za kimkataba na za kihasibu hutumika.