Ratiba ya marejesho

Fasili

Ratiba ya marejesho huonyesha kila malipo yanayodaiwa kwenye mkopo — tarehe, kiasi, mgawanyo kati ya riba na mtaji, na salio linalosalia baada ya kila malipo.

Ratiba ya ulipaji ni jedwali linaloonyesha kila malipo yanayodaiwa katika kipindi chote cha mkopo: lini kila malipo linafaa kulipwa, kiasi chake ni kiasi gani, kiasi gani kati yake ni riba, kiasi gani kinapunguza mtaji, na salio gani linalobaki baadaye. Pale ambapo mkopo unalipwa kikamilifu, huitwa pia ratiba ya upunguzaji wa deni.

Ratiba hiyo ni mkataba wa mkopo ulioelezwa kwa hesabu. Hutolewa wakati wa utoaji wa mkopo, hupewa mkopaji, na hutumiwa na mkopeshaji kubaini kinachodaiwa, nini kimechelewa, na nini kinachobaki hakijalipwa katika tarehe yoyote.

Yaliyomo katika ratiba

Nambari ya malipo — Nafasi ya mfuatano, kuanzia 1 hadi n
Tarehe ya malipo — Wakati ambapo malipo yanatakiwa kulipwa
Salio la awali — Mtaji ambao haujalipwa kabla ya malipo
Malipo ya awamu — Jumla ya kiasi kinacholipwa
Riba — Riba iliyolimbikizwa kwa kipindi hicho
Mtaji — Sehemu inayopunguza salio
Salio la mwisho — Mtaji ambao haujalipwa baada ya malipo

Baadhi ya ratiba huongeza safu za ada, malipo ya bima, riba iliyolipwa kwa jumla, au kiasi cha adhabu kwa malipo ya awamu yaliyochelewa.

Mfano wa ratiba

$5,000 kwa asilimia 12 kwa mwaka kwa salio linalopungua, kwa awamu 12 za kila mwezi.

Monthly rate = 1.0%
Instalment   = $444.24

#    Opening    Instalment   Interest   Principal    Closing
 1   5,000.00       444.24      50.00      394.24   4,605.76
 2   4,605.76       444.24      46.06      398.18   4,207.58
 3   4,207.58       444.24      42.08      402.16   3,805.42
..
11     875.33       444.24       8.75      435.49     439.84
12     439.84       444.24       4.40      439.84       0.00

Total paid     = $5,330.88
Total interest = $330.88

Malipo ya awamu ni sawa; mgawanyo wake wa ndani si sawa. Katika mwezi wa 1, $50 kati ya $444.24 ni riba. Kufikia mwezi wa 12, ni $4.40 tu. Riba hutozwa kwa salio ambalo halijalipwa, na salio hilo hupungua kila mwezi.

Kwa mikopo ya muda mfupi, mabadiliko hayo ni madogo. Kwa zile za muda mrefu ni makubwa — kwa rehani ya miaka ishirini, sehemu kubwa ya malipo ya awamu ya mwanzo inaweza kuwa riba, ndiyo maana salio huonekana kana kwamba halisogei katika miaka ya kwanza.

Aina za ratiba ya marejesho

Malipo sawa ya awamu (annuity) — Malipo ya awamu yasiyobadilika huku marejesho ya mtaji yakiongezeka kadri muda unavyopita; hutumika kwa mikopo mingi ya walaji na ya SME.
Mtaji sawa (straight-line) — Malipo ya awamu hupungua kadri muda unavyopita huku marejesho ya mtaji yakibaki sawa; hutumika kwa ufadhili wa mali na baadhi ya mikopo ya kibiashara.
Riba pekee kisha bullet — Malipo madogo yasiyobadilika ya riba pekee huku mtaji wote ukilipwa wakati wa kukomaa kwa mkopo; hutumika kwa ufadhili wa mpito na mali za kibiashara.
Kulipa mtaji kwa sehemu (balloon) — Malipo ya awamu yasiyobadilika huku kiasi kikubwa kilichobaki kikilipwa wakati wa kukomaa kwa mkopo; hutumika kwa ufadhili wa magari na vifaa.
Kupanda kwa hatua — Malipo ya awamu na marejesho ya mtaji huongezeka kadri muda unavyopita; hutumika kwa wakopaji wanaotarajiwa kuongezeka kwa mapato.
Kushuka kwa hatua — Malipo ya awamu na marejesho ya mtaji hupungua kadri muda unavyopita; hutumika kwa wakopaji wenye uwezo unaopungua.
Ya msimu / isiyo ya kawaida — Malipo hulingana na mapato yanayoingia; hutumika katika kilimo na mikopo inayohusishwa na mavuno.
Kipindi cha neema — Hakuna malipo au malipo ya riba pekee wakati wa mwanzo ulioahirishwa; hutumika katika ufadhili wa miradi, ujenzi, na elimu.

Malipo sawa ya awamu dhidi ya mtaji sawa

Kwa kutumia $5,000 sawa kwa kiwango cha asilimia 12 kwa miezi 12:

Equal instalment:  $444.24 every month
                   total interest = $330.88

Equal principal:   $416.67 principal + declining interest
                   first payment  = $466.67
                   last payment   = $420.84
                   total interest = $325.00

Mtaji sawa unagharimu kidogo jumla, kwa sababu mtaji hulipwa haraka zaidi katika miezi ya mwanzo. Unahitaji pesa nyingi zaidi mwanzoni, ndiyo maana malipo sawa ya awamu hutawala katika mikopo ya walaji — utabirikaji una thamani zaidi kwa wakopaji wengi kuliko akiba ndogo.

Vipindi vya neema

Kipindi cha neema huahirisha kuanza kwa marejesho. Kuna aina mbili, zenye athari tofauti sana:

Neema ya mtaji — riba hulipwa wakati wa kipindi cha neema, mtaji haulipwi. Salio linabaki palepale lakini haliongezeki.
Neema kamili (moratorium) — hakuna kinacholipwa, na riba iliyolimbikizwa kwa kawaida huongezwa kwenye mtaji. Salio huongezeka wakati wa kipindi cha neema, na kila awamu inayofuata hukokotolewa kwa kiasi kikubwa zaidi.

Wakopaji mara nyingi hudhani kwamba neema kamili ni bure. Ni ghali zaidi kati ya hizo mbili.

Kinachounda nambari

Njia ya kukokotoa riba. Salio linalopungua hukokotoa riba kwenye kiasi kilichosalia; kiwango bapa huhesabu riba kwenye mtaji wa awali muda wote. Kwa kiwango kile kile cha kawaida, kiwango bapa hutoa riba kubwa zaidi kwa kiasi kikubwa — na ratiba ya kiwango bapa huonyesha safu ya riba isiyobadilika badala ya inayopungua.
Mbinu ya kuhesabu siku. Actual/365 na 30/360 hutoa kiasi tofauti cha riba kwa kiwango na kipindi kile kile. Mwezi wenye siku 31 hukusanya riba zaidi kuliko ule wenye siku 28 chini ya Actual/365, na sawa kabisa chini ya 30/360.
Mzunguko wa malipo. Ratiba za kila wiki au za kila wiki mbili hulipa mtaji haraka kuliko zile za kila mwezi kwa kiwango sawa cha mwaka, hivyo kupunguza riba jumla kidogo na kuendana na mtiririko wa fedha wa wakopaji wanaopata mapato kila siku.
Tarehe ya malipo ya kwanza. Pengo kati ya utoaji wa mkopo na tarehe ya kwanza ya malipo huleta riba ya siku za ziada, ambayo huongezwa kwenye awamu ya kwanza au kuingizwa kwenye mtaji.
Ada. Kama ada za upangaji na bima zinakatwa wakati wa utoaji, zinaongezwa kwenye mtaji, au zinasambazwa katika awamu hubadilisha awamu yenyewe na gharama halisi.

Ratiba inapobadilika

Ratiba ya marejesho si ya kudumu. Hukokotwa upya wakati:

Malipo ya ziada hutumika kwenye mtaji — ama kufupisha muda au kupunguza awamu zijazo, kutegemea maagizo yaliyotolewa
Mkopo unafanyiwa marekebisho — muda, kiwango au awamu hubadilishwa kwa sababu ratiba ya awali imekuwa isiyoweza kulipwa
Ongezeko la mkopo linatolewa — salio lililopo linalipwa na ratiba mpya inatolewa kwa kiasi kikubwa zaidi
Kiwango kinabadilika kwenye mkopo wa riba inayobadilika — awamu au muda hurekebishwa
Malipo yanakosekana — malimbikizo, riba ya adhabu na uingizwaji wowote kwenye mtaji hubadilisha kile kinachodaiwa

Kila moja ya haya linapaswa kutoa ratiba iliyorekebishwa inayotolewa kwa mkopaji. Mkopaji anayetumia ratiba iliyopitwa na wakati hatalingana na salio la mkopeshaji, jambo ambalo ni chanzo cha kawaida cha mgogoro.

Maelezo ya kiutendaji kwa wakopeshaji

Hifadhi ratiba badala ya kuikokotoa upya kila inapohitajika. Ratiba iliyohifadhiwa huhifadhi yale yaliyokubaliwa kimkataba, hustahimili mabadiliko ya viwango na vigezo, na huwapa wakaguzi rejea thabiti. Kukokotoa upya papo hapo hufanya hali za kihistoria zisiweze kuzalishwa tena.
Tengeneza matoleo ya ratiba kila kunapofanyika marekebisho, ukihifadhi matoleo yaliyopita badala ya kuyafuta.
Tofautisha ratiba iliyopangwa na ile halisi. Malimbikizo ni pengo kati ya hizo mbili; kuvichanganya kunaharibu utoaji wa taarifa za ucheleweshaji.
Bainisha ushughulikiaji wa malipo ya sehemu kwa uwazi — kama malipo pungufu yanalipa awamu ya zamani zaidi, yanafuata mpangilio wa malipo, au yanabaki bila kutengewa.
Shughulikia mzungusho wa namba kwa makusudi. Awamu zikizungushwa hadi desimali mbili hubakiza salio dogo; wakopeshaji wengi hulijumuisha katika awamu ya mwisho, ndiyo maana malipo ya mwisho mara nyingi hutofautiana kidogo na mengine.
Weka wazi ratiba wakati wa utoaji wa mkopo, pamoja na jumla ya kiasi kinachorejeshwa. Mamlaka nyingi zinahitaji hili.