Mga alituntuning pang-prudensiyal

Ang mga alituntuning prudential ay ang mga patakarang inilalabas ng isang regulator sa pananalapi upang panatilihing may kakayahang makabayad ang mga lisensyadong nagpapautang — nagtatakda ng mga pinakamababang pamantayan para sa kapital, pagkatubig, kung paano inuuri ang mga pautang, kung magkano ang dapat ilaan laban sa mga ito, kung magkano ang maaaring ipautang sa sinumang nag-iisang nanghihiram, at kung ano ang dapat iulat at gaano kadalas.

Ang salitang “prudential” ay tumutukoy sa kung para saan ang mga patakaran. Hindi ito tungkol sa kung paano mo tinatrato ang isang nanghihiram o kung magkano ang sinisingil mo sa kanya. Ito ay tungkol sa kung kaya bang saluhin ng iyong institusyon ang mga pagkalugi at tuparin pa rin ang mga obligasyon nito. Ang isang regulator na sumusulat ng mga patakarang prudential ay nagtatanong ng isang bagay: kung ang isang bahagi ng portfolio ng pautang ng nagpapautang na ito ay maging masama, makaliligtas ba ang institusyon, at mababayaran ba ang sinumang naglagak ng pera?

Ano ang karaniwang sinasaklaw ng mga alituntuning prudential

Ang mga eksaktong kahingian ay nagkakaiba ayon sa bansa, uri ng lisensya, at kung gaano karaming pera ng publiko ang hawak mo. Ngunit ang mga kategorya ay halos magkakatulad saanman:

Kasapatan ng kapital. Isang pinakamababang halaga ng sariling kapital ng nagpapautang, na hawak laban sa panganib sa balance sheet nito, kadalasang ipinapahayag bilang ratio ng kapital sa mga asset na tinimbang sa panganib. Karamihan sa mga sistema ng regulasyon ay nagtatakda rin ng pinakamababang absolutong halaga ng kapital upang makakuha at mapanatili ang lisensya.

Pagkatubig. Isang pinakamababang bahagi ng mga asset na hawak bilang cash o halos cash, upang matugunan ang mga obligasyon sa pag-withdraw o pagbabayad nang hindi kailangang magsagawa ng mabilisang pagbebenta ng portfolio ng pautang.

Pag-uuri ng pautang. Ang bawat pautang ay dapat bigyan ng grado batay sa kung gaano na ito kahuli. Ang karaniwang anyo ay iskalang may limang grado — current, watch, substandard, doubtful, at loss — at ang bawat grado ay tinutukoy ng mga araw ng pagkakaatraso. Ang mga saklaw ng araw ay itinatakda ng regulator at hindi mo maaaring piliin.

Paglalaan ng pondo. Isang pinakamababang porsyento na dapat ilaan laban sa bawat grado ng pag-uuri, na tumataas nang husto habang tumatanda ang mga pautang. Ito ang patakarang nagtatakda kung gaano karami sa iniulat mong tubo ang totoo.

Mga limitasyon sa exposure. Mga hangganan sa kung magkano ang maaaring ipautang sa iisang nanghihiram o sa isang grupo ng magkakaugnay na nanghihiram, kadalasan bilang bahagi ng kapital. Ang konsentrasyon ang pumapatay sa maliliit na nagpapautang, at ito ang patakarang tuwirang tumutugon dito.

Pagpapautang sa mga insider. Mga limitasyon, at kadalasan ay tahasang kahingian ng pag-apruba, sa mga pautang sa mga direktor, shareholder, kawani, at kanilang mga kamag-anak. Madalas na ito ang unang patakarang nalalabag ng isang maliit na nagpapautang nang hindi namamalayan.

Pamamahala at fit-and-proper. Komposisyon ng lupon, pinakamababang dalas ng pagpupulong, paghihiwalay ng mga tungkulin, at pagsusuri sa mga direktor at nakatataas na pamamahala.

Pag-uulat. Pana-panahong pagpapasa ng mga report sa regulator, sa nakatakdang template at nakatakdang deadline. Kadalasan ay ang ulat ng pag-uuri ng portfolio, posisyon ng kapital, at posisyon ng pagkatubig.

Mga patakarang prudential kumpara sa mga patakarang pang-asal

Ang mga ito ay dalawang magkaibang pangkat ng regulasyon, at madalas na pinagsasama ng mga nagpapautang sa iisang alalahanin.

Ang mga patakarang prudential ang namamahala sa kaligtasan at katatagan ng institusyon — kapital, pagkatubig, paglalaan ng pondo, exposure. Ang mga patakarang pang-asal naman ang namamahala sa pagtrato sa nanghihiram — pagsisiwalat ng tunay na halaga ng kredito, mga takip sa interest rate, patas na kagawian sa pangongolekta, paghawak ng mga reklamo, at privacy ng data.

Maaari kang ganap na sumunod sa mga patakarang pang-asal at mapasara pa rin sa mga batayang prudential, at kabaligtaran. Parehong hanay ng mga patakaran ang umiiral, at sa karamihan ng mga merkado ay nagmumula ito sa iisang regulator sa ilalim ng magkaibang bahagi ng iisang batas.

Kung kanino naaangkop ang mga ito

Ang lalim ng pangangasiwang prudential ay karaniwang nakabatay sa kung may hawak kang pera ng ibang tao.

Ang mga institusyong tumatanggap ng deposito — mga microfinance bank, mga SACCO na tumatanggap ng deposito, mga commercial bank — ay nasa ilalim ng pinakakumpletong sistema ng regulasyon, dahil ang pagkabigo ay direktang nagpapabayad sa mga depositor. Ang mga nagpapautang na credit-only na pinopondohan ng kapital ng shareholder o pakyawang paghiram ay karaniwang sumasailalim sa mas magaan na hanay: lisensya, pinakamababang kapital, pag-uulat, mga patakarang pang-asal, at kadalasan ay mga pamantayan sa pag-uuri at paglalaan ng pondo, ngunit hindi ang buong aparato ng kapital at pagkatubig.

Sa buong rehiyon, iba't ibang tagapangasiwa ang sumasaklaw dito. Sa Zambia, ang Bank of Zambia ang nagbibigay ng lisensya at nangangasiwa sa mga financial service provider, kabilang ang mga institusyong microfinance. Sa Kenya, ang Central Bank of Kenya ang nangangasiwa sa mga microfinance bank at digital credit provider, habang ang mga SACCO na tumatanggap ng deposito ay nasa ilalim ng SASRA. Pareho ang mga kategorya kahit saan; ang mga threshold at template ng returns ay hindi. Laging gamitin ang kasalukuyang teksto ng sarili mong regulator sa halip na pangkalahatang buod — nirerebisa ang mga numero, at kadalasan sa rebisyong iyon nalalagas sa pagsunod ang mga nagpapautang.

Kung saan nahuhuli ang mga nagpapautang

Halos hindi kailanman sa konsepto. Halos palagi sa kalkulasyon.

Ang mga paulit-ulit na pagkabigo ay nasa operasyon, hindi sa estratehiya:

• Pag-uuri na ginagawa nang manu-mano sa pagtatapos ng buwan. May magbubukas ng spreadsheet, titingnan lamang ang column ng mga atraso, at magtatalaga ng mga grado. Dalawang pautang na nasa magkaparehong posisyon ay magkakaroon ng magkaibang grado dahil dalawang tao ang gumawa.
• Mga atraso na binibilang mula sa maling petsa. Ang mga araw na lumampas sa takdang petsa ay sinusukat mula sa huling pakikipag-ugnayan, o huling bahagyang pagbabayad, sa halip na mula sa kontraktwal na takdang petsa. Pinabababa nito ang edad ng bawat delingkwenteng pautang at nagreresulta sa kulang na probisyon para sa buong portfolio.
• Ang mga pautang na ni-restructure ay tahimik na ibinabalik sa current. Ang isang pautang na muling isinayos ang iskedyul ay kadalasang kailangang manatili sa grado nito, o sa isang natukoy na kategoryang watch, sa loob ng isang panahon bago ito maaaring i-upgrade. Ang pagbabalik nito sa current sa araw na pirmahan ang bagong iskedyul ang pinakakaraniwang dahilan kung bakit mukhang mas malusog ang portfolio ng pautang kaysa sa totoo.
• Mga bahagyang pagbabayad na nagtatago sa edad. Nagbabayad ng maliit na halaga ang isang nanghihiram at tila aktibo ang pautang. Kung ito ba ay may atraso pa rin ay nakasalalay sa kung paano inilapat ang bayad na iyon — kaya mahalaga ang allocation waterfall sa tanong ng pagsunod, hindi lamang sa accounting.
• Nahuhuli ang mga returns dahil kailangan munang buuin ang data. Kung inaabot ng apat na araw ang pagbuo ng classification report, mahuhuli itong mai-file sa mga buwan kung saan may iba pang nagkakaproblema.

Ang bawat isa sa mga ito ay problema sa disiplina sa data. Ang isang lender na awtomatikong nag-e-edad ng mga atraso mula sa itinakdang due date sa kontrata, na ang mga bayad ay inilalapat ayon sa isang nakatakdang panuntunan, at ang klasipikasyon ay lumalabas mula sa kalkulasyong iyon sa halip na itina-type, ay walang problema sa prudential compliance na kailangang lutasin sa katapusan ng buwan. Mayroon itong report na ia-export.

Ang ibig sabihin nito para sa iyong system

Ang prudential compliance ay nakasalalay sa iyong mga loan record. Anuman ang i-file mo ay kasinghusay lamang ng aging sa ilalim nito, at ang aging ay kasinghusay lamang ng lohika ng petsa at paglalaan na inilapat sa bawat bayad sa nakaraang taon.

Iyan ang bahaging dapat gawing tama bago pa man ito hingin ng sinuman. Ang template ng regulator ay maaaring punan mula sa tumpak na data sa loob ng isang hapon. Hindi ito maaaring punan mula sa isang spreadsheet kung saan magkakaiba ang pagrekord ng petsa ng tatlong branch.