المحاسبة المدمجة
دفتر أستاذ عام يقيّد نفسه من محفظة قروضك
عمليات الصرف والاستحقاق والسداد والرسوم والغرامات والشطب تصير قيود يومية لحظة وقوعها. وإقفال الشهر يبدأ من دفاتر متطابقة أصلاً.
- 1قيود ناتجة عن أنشطة القروض، لا مُعاد إدخالها
- 2محدد الفترة — دفتر الأستاذ محدَّث دائماً، لا يُجمَّع في نهاية الشهر
لم يكتب أحد هذه. فكل قيد كتبه حدث القرض الذي تسبب فيه، ويرتبط رجوعاً بالقرض.
إقفال الشهر
الإقفال نفسه، على طرفَي التغيير
الفرق ليس أن أحدهما أسرع. بل أن أحدهما يتضمن خطوة تسوية والآخر لا يتضمنها.
إقفال الشهر اليوم
- صدّر محفظة القروض إلى جدول بيانات.
- أعد إدخال عمليات الصرف والسداد والرسوم والغرامات في برنامجك المحاسبي كقيود.
- أعد بناء استحقاق الفوائد للفترة بالمعادلات.
- سوِّ محفظة القروض مقابل الحسابات، ثم اكتشف فرقاً.
- طارد الفرق عبر نظامين حتى يُغلق — أو اشطبه وامضِ قدماً.
- اشرح الانحراف للمدقق من الذاكرة ومن كومة أوراق مطبوعة.
ثلاثة أيام، إن لم يحدث شيء غير معتاد خلال الشهر.
إقفال الشهر على Lendbox
- القيود مُرحَّلة بالفعل. كُتبت لحظة صرف القروض وسدادها.
- الفوائد استُحقّت بالفعل، وفق الجدول الذي يضعه المنتج.
- افتح ميزان المراجعة.
- انزل من أي رقم إلى القيد الذي وراءه، ومن القيد إلى القرض.
لا شيء لتسويته، لأن هناك مجموعة دفاتر واحدة فقط.
من الحدث إلى القيد
ما الذي يُرحَّل، وماذا يُرحِّل بالضبط
لكل حدث قرض قاعدة ترحيل. وثلاث منها مشروحة بالكامل أدناه — ينبغي أن يستطيع المحاسب مراجعتها سطراً سطراً.
| حدث القرض | ما الذي يُرحَّل إلى دفتر الأستاذ |
|---|---|
| الصرف | يجعل القروض المدينة مدينة، ويجعل الحساب الذي خرج منه المال دائناً، ويحتجز أي رسم اقتُطع عند الإفراج. |
| استحقاق الفائدة | يجعل الفوائد المستحقة القبض مدينة وإيرادات الفوائد دائنة، وفق الجدول الذي يضعه منتج القرض. |
| السداد | يجعل الحساب الذي وصل إليه المال مديناً، ثم يجعل الغرامات والرسوم والفوائد وأصل الدين دائنة بهذا الترتيب، حتى تُستنفد الدفعة. |
| الرسوم | يجعل إيرادات الرسوم دائنة عند فرض الرسم، أو إيرادات الرسوم المؤجلة حيث يُعترف بها على مدى المدة. |
| الغرامات | يجعل الغرامات المستحقة القبض مدينة وإيرادات الغرامات دائنة لحظة فرض الغرامة. |
| الشطب | يجعل حساب خسائر القروض مديناً والقروض المدينة دائنة، فيُقفل الانكشاف. |
| خصومات القروض | يجعل الخصم الممنوح مديناً والقروض المدينة دائنة بالمبلغ المتنازَل عنه. |
| الإيرادات المؤجلة | يحوّل إيرادات الرسوم المؤجلة إلى إيرادات رسوم على مدى عمر القرض. |
الصرف
متوازنالقرض LN-4821 · 45,000 مصروفة · رسم ترتيب 2% مقتطع
السداد
متوازنالقرض LN-4821 · 3,200.00 مستلمة · متأخرة 6 أيام
استحقاق الفائدة
متوازننهاية الشهر · LN-4821 · 3.5% على الرصيد القائم
قيود توضيحية مقابل قرض واحد، بعملة تقاريرك أنت. وحساباتك وقواعد ترحيلك تأتي من دليل حساباتك ومن منتجات قروضك.
ما الذي يفعله
الجانب المحاسبي، كاملاً
هذا دفتر أستاذ عام، لا تقرير يبدو كذلك. فالقوائم تُنتَج من قيد مزدوج مُرحَّل، ولهذا فهي متطابقة.
دليل حساباتك أنت
تحمل الحسابات رمزاً واسماً ونوعاً — أصل أو التزام أو حقوق ملكية أو إيراد أو مصروف — وتتفرع إلى حسابات فرعية. اضبط الأرصدة الافتتاحية بالتاريخ الذي تسري منه. والمؤسسات التي لديها دليل بالفعل تحتفظ به؛ فقيود القروض تنطبق على الحسابات التي تستخدمها أصلاً.
ميزان المراجعة والقوائم المالية
ميزان مراجعة وقائمة دخل وميزانية عمومية وتدفق نقدي، تُنتَج من دفتر الأستاذ المُرحَّل لأي فترة. وإيرادات الفوائد والرسوم والغرامات بنود منفصلة، لأن مجلس إدارة لا يرى من أين جاء الدخل لا يستطيع تمييز محفظة نامية من محفظة عقابية.
محاسبة متعددة الفروع
كل قيد يحمل الفرع الذي ينتمي إليه. أخرج دفتر الأستاذ والقوائم لفرع واحد، أو للمؤسسة ككل، من البيانات المُرحَّلة نفسها. فمدير الفرع يرى أداءه هو؛ والمركز الرئيسي يرى التجميع دون أن يطلب من أحد إعداده.
قيود يدوية، منسوبة لأصحابها
بعض القيود يدوية دائماً — رسم بنكي، أو تصحيح، أو استحقاق خارج محفظة القروض. رحّلها هنا، فتحمل المستخدم الذي رحّلها والتاريخ والبيان. والقيود اليدوية تُوسم كيدوية، فلا يُخلط بين الآلي واليدوي أبداً.
القيود المُرحَّلة ليست قابلة للتعديل بصمت
كل قيد يحمل التاريخ الذي تنتمي إليه المعاملة. وبمجرد ترحيل القيد، لا يكون تغييره تعديلاً صامتاً — بل يُرفع التغيير للموافقة، وعلى مستخدم ثانٍ أن يقبله. فما قاله دفتر الأستاذ الشهر الماضي هو ما زال ما قاله، وكون أحدهم أراد تغييره هو نفسه جزء من السجل.
- 1سطور المدين والدائن
- 2القرض المصدر وراء الترحيل
كل قيد آلي يحتفظ برابط إلى القرض الذي تسبب فيه.
للمدقق
كل رقم يتتبع رجوعاً إلى قرض دون أن يُعدّه أحد
سبب كلفة التدقيق نادراً ما يكون التدقيق نفسه. بل الأسبوع الذي يقضيه فريقك في تجميع الأدلة له.
هنا الأدلة موجودة أصلاً. فالرقم في القوائم هو مجموع قيود؛ ولكل قيد سطوره، والمستخدم الذي رحّله، و — حيث ولّدته أنشطة القروض — القرض الذي تسبب فيه. والمدقق يتبع تلك السلسلة بنفسه.
- دفتر الأستاذ العام كاملاً لأي فترة
- النسبة على مستوى القيد: من رحّله، ومتى
- القرض المصدر وراء كل ترحيل آلي
- القيود اليدوية، موسومة كيدوية، مع بياناتها
قبل أن تبدأ
- هل ما زلنا بحاجة إلى برنامج محاسبة منفصل؟
- لمحفظة القروض، لا — فدفتر الأستاذ وميزان المراجعة والقوائم المالية هنا. أما المؤسسات ذات النشاط الواسع خارج الإقراض فتحتفظ أحياناً ببرنامجها الحالي لذلك، وتستخدم Lendbox كمصدر موثوق لكل ما تولّده محفظة القروض.
- هل يمكننا إخراج الأرقام لمحاسبنا؟
- نعم. دفتر الأستاذ والتقارير قابلة للتصدير، فيستطيع محاسبك العمل من الأرقام نفسها دون حساب. ولأن كل ترحيل يحمل قرضه المصدر، تعود الأسئلة على هيئة «أرني هذا القيد»، لا «أعد بناء هذا الشهر».
- كيف تعمل الأرصدة الافتتاحية عند الانتقال؟
- كل حساب في دليلك يقبل رصيداً افتتاحياً والتاريخ الذي يسري منه، فيبدأ دفتر الأستاذ من وضعك الحقيقي يوم التحول. وتُستورد القروض بأرصدتها القائمة، وتسير القيود إلى الأمام من هناك.
أسئلة يطرحها الناس
- نعم. تُرحَّل أحداث القروض كقيود يومية متوازنة مقابل دليل حساباتك أنت، ويُنتَج ميزان المراجعة وقائمة الدخل والميزانية العمومية والتدفق النقدي من دفتر الأستاذ المُرحَّل ذاك.
- الصرف، واستحقاقات الفوائد، وعمليات السداد — موزَّعة على الغرامات والرسوم والفوائد وأصل الدين — والرسوم، والغرامات، والشطب، وخصومات القروض، وتحويل الإيرادات المؤجلة.
- نعم. الدليل قابل للتهيئة لكل مؤسسة، برموز حسابات وأنواع وحسابات فرعية، وقيود القروض تنطبق على الحسابات التي تستخدمها أصلاً.
- نعم — ميزان مراجعة وقائمة دخل وميزانية عمومية وتدفق نقدي، لأي فترة، من دفتر الأستاذ المُرحَّل.
- نعم. كل قيد يحمل فرعه، فيمكن إخراج دفتر الأستاذ والقوائم لفرع واحد أو للمؤسسة كلها من البيانات نفسها.
- ليس بصمت. فأي تغيير على قيد مُرحَّل يُرفع للموافقة وعلى مستخدم آخر أن يقبله، ويبقى الأصل والتغيير كلاهما جزءاً من السجل.
هل يطبّق Lendbox المحاسبة بالقيد المزدوج؟
أي أحداث القروض تُرحَّل تلقائياً؟
هل يمكننا استخدام دليل حساباتنا الحالي؟
هل يمكننا إنتاج ميزان مراجعة وقوائم مالية؟
هل تعمل المحاسبة عبر الفروع؟
هل يمكن تغيير قيد يومية مُرحَّل؟
أياً كان الجزء الذي جاء بك إلى هنا، هذا يأتي معه
- مقترضون وقروض وملفات بلا حدود
- لا رسوم لكل سجل. فاتورتك لا تكبر لأن محفظتك كبرت.
- موظفوك على الويب وأندرويد وiOS
- البيانات نفسها على حاسوب في الفرع وعلى هاتف في الميدان.
- مسار تدقيق كامل
- كل إجراء يحمل اسم الشخص الذي قام به والوقت الذي قام به فيه.
جرّب هذا على محفظة قروضك أنت
أنشئ حساباً، وأعدّ منتج قرض واحداً، ومرّر قرضاً حقيقياً من البداية إلى النهاية. لا شيء لتثبيته.
تجربة مجانية لمدة 30 يوماً. لا حاجة إلى بطاقة.