SACCO

SACCO — Shirika la Ushirika la Akiba na Mikopo, pia huandikwa Chama cha Ushirika cha Akiba na Mikopo — ni ushirika wa kifedha unaomilikiwa na wanachama. Wanachama hukusanya akiba zao katika mfuko wa pamoja na hukopa kutoka mfuko huo, kwa kawaida kwa viwango vya chini kuliko vile wakopeshaji wa kibiashara wanavyotoza, huku ziada yoyote ikirudishwa kwa wanachama badala ya kulipwa kwa wenye hisa wa nje.

Sifa kuu ni kwamba mteja na mmiliki ni mtu yule yule. Mwanachama wa SACCO wakati huo huo ni mweka akiba, mkopaji, mmiliki mwenza na mpiga kura. Utambulisho huu wenye pande mbili huathiri kila kitu kuhusu jinsi SACCO inavyopanga bei, kukopesha na kujisimamia.

SACCO ni neno la kawaida kote Afrika Mashariki na Kusini mwa Afrika. Taasisi hiyo hiyo huitwa chama cha mikopo katika Amerika Kaskazini, Ulaya, Karibiani na sehemu kubwa ya Afrika Magharibi, na ushirika wa akiba na mikopo au ushirika wa kifedha katika fasihi ya kimataifa. Mfano huo kimsingi ni sawa.

Kanuni za msingi

Umiliki wa wanachama. Wanachama hununua mtaji wa hisa wanapojiunga, jambo ambalo linawafanya kuwa wamiliki. Hakuna wenye hisa wa nje wanaonyonya faida.

Mwanachama mmoja, kura moja. Haki za kupiga kura zinahusishwa na uanachama, si kwa ukubwa wa hisa au amana za mwanachama. Mwanachama mwenye akiba kubwa ana kura moja sawa na yule ambaye amejiunga hivi punde. Hii ndiyo tofauti kubwa zaidi ya kimuundo ikilinganishwa na kampuni.

Uhusiano wa pamoja. Uanachama hutolewa kutoka kundi lililobainishwa lenye kitu cha pamoja — mwajiri, taaluma, kanisa, umoja wa vyama vya ushirika, biashara, au eneo la kijiografia. uhusiano wa pamoja hapo awali ulitumika kama chujio lisilo rasmi la mikopo, kwa kuwa wanachama walijuana, na bado ni chanzo cha uthabiti na hatari ya mkusanyiko.

Ziada inayorudishwa kwa wanachama. Mapato yanayobaki baada ya gharama, hifadhi na maandalizi husambazwa kama gawio kwenye mtaji wa hisa na riba kwenye amana, badala ya kuhifadhiwa kama faida kwa wamiliki wa nje.

Uanachama wa hiari na wazi. Mtu yeyote aliye ndani ya uhusiano wa pamoja ambaye anaweza kutumia huduma na kukubali majukumu ya uanachama anaweza kujiunga.

Jinsi SACCO inavyofanya kazi

Mtaji wa hisa

Mwanachama hununua idadi ya chini ya hisa anapojiunga. Mtaji wa hisa ni mtaji wa kudumu wa taasisi — kwa ujumla hauwezi kutolewa wakati uanachama unaendelea, na kwa kawaida unaweza tu kuhamishiwa kwa mwanachama mwingine. Hupata gawio wakati SACCO inapoyatangaza.

Amana za wanachama

Tofauti na hisa, wanachama huweka akiba mara kwa mara, mara nyingi kupitia agizo la kudumu la kila mwezi au makato ya moja kwa moja ya mishahara yanayofanywa na mwajiri. Katika SACCO nyingi amana hizi ni zisizoweza kutolewa wakati mwanachama ana mkopo ambao haujalipwa au anaendelea kuwa mwanachama, kwa kuwa zinatumika kama dhamana ya kukopa. Amana hupata riba, inayotangazwa kila mwaka.

Kizidishio cha ukopeshaji

Kanuni bainifu ya ukopeshaji wa SACCO inaunganisha uwezo wa kukopa na akiba. Mwanachama anaweza kukopa kiasi kinachozidisha mara kadhaa amana zake zilizokusanywa — kwa kawaida mara tatu au nne, ingawa kizidishio hutofautiana kulingana na taasisi na bidhaa. Kanuni hiyo ni rahisi kusimamia, inajiwekea mipaka yenyewe, na inatuza kuweka akiba mara kwa mara.

Wadhamini

Pale ambapo amana pekee hazitoshi kufidia mkopo, wanachama wengine hudhamini salio hilo kwa kuweka amana zao wenyewe kama dhamana. Ukopeshaji unaotegemea wadhamini huchukua nafasi ya uwajibikaji wa rika badala ya dhamana halisi. Udhaifu wake ni kwamba kushindwa kulipa moja kwa kiasi kikubwa kunaweza kufungia akiba za wanachama kadhaa kwa wakati mmoja, na wanachama waliojitolea kwa kiasi kikubwa huwa hawawezi kudhamini au kukopa wenyewe.

Riba, gawio na marejesho

Ziada hiyo inagawanywa kwa njia tatu: gawio kwenye mtaji wa hisa, riba kwenye amana, na katika baadhi ya SACCO marejesho ya riba yanayorudisha sehemu ya riba ya mkopo kwa wanachama wanaokopa. Kwa sababu wanachama ndio wamiliki, viwango vya juu vya riba kwenye mikopo kwa kiasi fulani hurudi kwa watu hao hao kama mapato ya uwekezaji — ndiyo maana mijadala ya bei za SACCO inaonekana tofauti na mijadala ya bei za benki.

Hifadhi

Sheria za vyama vya ushirika kwa kawaida huhitaji sehemu maalum ya ziada ya kila mwaka ihamishwe kwenye hifadhi ya kisheria kabla ya mgawanyo wowote. Hii hujenga mtaji wa kitaasisi ambao ni mali ya SACCO yenyewe badala ya mwanachama yeyote binafsi.

BOSA na FOSA

SACCO kubwa zaidi, hasa nchini Kenya, hutenganisha shughuli zao katika sehemu mbili:

BOSA — Shughuli ya Akiba ya Ofisi ya Nyuma. Biashara ya jadi ya ushirika: mtaji wa hisa, amana zisizoweza kutolewa, na mikopo dhidi ya amana hizo. Wanachama hufanya miamala mara kwa mara, mara nyingi kupitia makato ya mishahara.

FOSA — Shughuli ya Akiba ya Ofisi ya Mbele. Uendeshaji unaofanyika kwenye matawi, unaofanana na benki unaotoa akaunti za akiba zinazoweza kutolewa, akaunti za malipo, kadi za ATM, usindikaji wa mishahara, mikopo ya muda mfupi na uhamishaji wa fedha. Shughuli za FOSA huweka SACCO katika ushindani wa moja kwa moja na benki na ndizo sababu ya SACCO zinazopokea amana kuvutia usimamizi wa tahadhari.

Tofauti hiyo ni muhimu kwa udhibiti: SACCO inayoendesha BOSA pekee kwa ujumla husimamiwa kwa wepesi zaidi kuliko ile inayopokea amana zinazoweza kutolewa kupitia FOSA.

SACCO dhidi ya benki dhidi ya taasisi ya fedha ndogo ndogo

• Umiliki: SACCO zinamilikiwa na wanachama wake; benki za kibiashara na taasisi za fedha ndogo ndogo (MFIs) zinamilikiwa na wanahisa wa nje, NGOs, au taasisi za kijamii.
• Uwezo wa kupiga kura: SACCO zinafanya kazi kwa kanuni ya "mwanachama mmoja, kura moja"; benki za kibiashara na MFIs zinatenga uwezo wa kupiga kura kulingana na umiliki wa hisa.
• Uhusiano na mteja: Wateja wa SACCO ni wamiliki-wenza; wateja wa benki na MFIs ni tofauti na wamiliki.
• Uanachama: SACCO zinazuia uanachama kwa uhusiano maalumu wa pamoja; benki na MFIs ziko wazi kwa umma au makundi maalum ya soko.
• Vyanzo vya fedha: SACCO zinategemea amana za wanachama na mtaji wa hisa; benki hutumia amana za umma na ufadhili wa jumla; MFIs hutumia ufadhili wa wafadhili, madeni ya jumla, au amana.
• Usambazaji wa ziada: SACCO zinarudisha ziada kwa wanachama kupitia gawio na marejesho; benki zinasambaza faida kwa wenye hisa; MFIs hubakiza au kusambaza ziada kulingana na muundo wa kisheria.
• Dhamana ya mkopo: SACCO zinategemea hasa amana na wadhamini wenza; benki zinahitaji dhamana halisi; MFIs hutumia dhamana za vikundi, mali inayohamishika, au mikopo isiyo na dhamana.
• Usimamizi wa udhibiti: SACCO zinasimamiwa na mamlaka za ushirika au wasimamizi maalumu wa SACCO; benki na MFIs zinadhibitiwa na benki kuu au mamlaka maalumu.

Mpaka kati ya SACCO kubwa inayopokea amana na benki ndogo ni mwembamba zaidi kiutendaji kuliko jedwali linavyoonyesha. Kinachoendelea kuwepo ni muundo wa umiliki na kanuni ya upigaji kura.

Muundo wa utawala

Mkutano Mkuu wa Mwaka. Mamlaka kuu. Wanachama hupokea taarifa za fedha zilizokaguliwa, huidhinisha usambazaji wa ziada, huchagua bodi, na kuidhinisha mipaka ya kukopa na mabadiliko ya sheria ndogo.

Bodi ya wakurugenzi. Huchaguliwa na wanachama kutoka miongoni mwao, kwa kawaida wakihudumu kwa vipindi maalum kwa mzunguko wa kupishana. Bodi huweka sera, huteua menejimenti ya juu na ina jukumu kuu la hali ya SACCO. Wakurugenzi kwa kawaida ni wanachama wenye kazi nyingine mahali pengine, si wataalamu wa kifedha wa kitaaluma — changamoto endelevu ya utawala.

Kamati ya usimamizi au ukaguzi. Huchaguliwa kando na bodi, ikiripoti kwa Mkutano Mkuu wa Mwaka badala ya bodi. Inatoa kazi ya uangalizi wa ndani na ni udhibiti muhimu, kwa kuwa ndicho chombo pekee kilichochaguliwa chenye nafasi ya kupinga bodi.

Kamati ya mikopo. Hupitia na kuidhinisha maombi ya mikopo juu ya viwango vilivyobainishwa. Katika SACCO ndogo, kamati ya mikopo huidhinisha karibu kila kitu; katika kubwa, iko juu ya mtiririko wa uidhinishaji uliogatuliwa unaoanza na mipaka ya wafanyakazi.

Menejimenti na wafanyakazi. Huteuliwa badala ya kuchaguliwa, wakiendesha shughuli za kila siku ikijumuisha uhudumiaji wa mikopo, uhasibu na huduma kwa wanachama.

Udhibiti na usimamizi

Usimamizi wa SACCO unatofautiana kwa kiasi kikubwa kati ya nchi na kwa ujumla umegawanywa kwa viwango kulingana na iwapo SACCO inapokea amana zinazoweza kutolewa.

Katika mamlaka nyingi, SACCO zote husajiliwa kwanza chini ya sheria za vyama vya ushirika na kusimamiwa na msajili au kamishna wa ushirika, ambaye husimamia usajili, sheria ndogo, uchaguzi na marejesho ya mwaka. Huu ni usimamizi wa kishirika badala ya usimamizi wa tahadhari.

Pale ambapo SACCO zinapokea amana za umma zinazoweza kutolewa, kwa kawaida hutumika kiwango cha pili, kali zaidi. Kenya ilianzisha Sacco Societies Regulatory Authority (SASRA) ili kutoa leseni na kusimamia kwa tahadhari SACCO zinazopokea amana, na baadaye ilipanua mamlaka yake hadi kwa baadhi ya SACCO zinazopokea amana zisizoweza kutolewa zilizo juu ya viwango vilivyoainishwa. Uganda, Tanzania, Rwanda, Ghana, Zambia na nchi nyingine huendesha mipango inayolingana kupitia mamlaka zao za ushirika, benki kuu, au mashirika maalumu, kwa upeo na viwango vinavyotofautiana.

Mahitaji ya udhibiti wa tahadhari yanayotumika kwa SACCO zinazosimamiwa kwa kawaida hujumuisha kiwango cha chini cha mtaji wa msingi, uwiano wa mtaji wa msingi kwa jumla ya mali, uwiano wa mtaji wa kitaasisi, kiwango cha chini cha ukwasi, mipaka ya mfiduo wa mkopaji mmoja na mfiduo wa watu wa ndani, ukaguzi wa nje wa lazima, na uainishaji wa mikopo na kanuni za utengaji wa akiba kwa hasara za mikopo. Haya yanakaa ndani ya mfumo mpana wa miongozo ya udhibiti wa tahadhari.

Vizingiti, uwiano na makundi ya utoaji leseni hubadilika kulingana na kanuni zinazofuatana na hutofautiana kati ya nchi. SACCO yoyote inayotathmini nafasi yake ya utii inapaswa kutumia nyaraka za sasa zilizotolewa na mdhibiti wake wa kitaifa badala ya maelezo ya jumla.

Bidhaa za kawaida

• Mikopo ya maendeleo au ya muda mrefu — bidhaa kuu, inayodhaminiwa kwa amana na wadhamini, inayolipwa kwa kipindi cha mwaka mmoja hadi mitano
• Mikopo ya dharura — mikopo midogo, ya haraka na ya muda mfupi kwa gharama za matibabu au mazishi
• Mikopo ya ada za shule — iliyoratibiwa na ufunguzi wa mihula, kichocheo kikubwa cha msimu cha ukwasi wa SACCO
• Mikopo ya awali ya mishahara — inayotolewa kupitia FOSA dhidi ya mshahara unaofuata
• Ufadhili wa mali — magari, ardhi, vifaa vya shamba, huku mali hiyo ikiwa dhamana ya ziada
• Mikopo ya biashara na kilimo — mara nyingi zikiwa na ratiba za marejesho zinazolingana na misimu ya mavuno au mizunguko ya biashara
• Bidhaa za akiba — amana za kudumu, akiba za sikukuu na za malengo, akaunti za watoto
• Usambazaji wa bima — bima ya maisha ya mkopo, mara nyingi ni ya lazima kwa mikopo

Changamoto za kawaida

Uwezo wa utawala. Bodi zilizochaguliwa zinaweza kukosa utaalamu wa kifedha huku zikibeba wajibu kamili wa mizania kubwa. Bodi dhaifu ndizo chanzo kikuu cha kushindwa kwa SACCO nyingi.

Ukopeshaji kwa watu wa ndani. Mikopo kwa wakurugenzi, wajumbe wa kamati na wafanyakazi kwa masharti ya upendeleo ni chanzo cha mara kwa mara cha hasara. Ndiyo maana kanuni karibu kila mahali huweka kikomo cha mikopo kwa watu wa ndani na kuhitaji ufichuzi tofauti.

Mkusanyiko wa uhusiano wa pamoja. SACCO inayotegemea mwajiri mmoja hubeba hatari ya mikopo ya mwajiri huyo mmoja. Kupunguzwa kwa wafanyakazi, kuchelewa kwa mishahara au kuanguka kwa mwajiri huathiri mapato ya akiba na malipo ya mikopo kwa wakati mmoja.

Kutolingana kwa ukwasi. Mikopo ya muda mrefu inayofadhiliwa na amana ambazo wanachama wanaweza kutoa, au na akiba zinazokoma wakati makato ya mishahara yanapokoma, huleta pengo la ukomavu. Ongezeko la ghafla la mahitaji ya msimu kama ada za shule huzidisha tatizo.

Kuingiliana kwa wadhamini. Kuenea kwa kudhaminiana mtambuka kunamaanisha kwamba kushindwa kulipa kwa mmoja kunaweza kufungia akiba za wanachama wengine kadhaa, na kueneza dhiki miongoni mwa wanachama.

Rekodi za mkono na zilizotawanyika. SACCO nyingi hutumia lahajedwali au mifumo ya kizamani, hali inayofanya taarifa za portfolio at risk kuwa polepole na zisizotegemewa, na kuchelewesha hatua za malimbikizo kwa wiki.

Taarifa za uchelewaji wa malipo. Pale ambapo amana za mwanachama zinahakikisha mkopo wake, kuna kishawishi cha kuuchukulia mkopo kama unaofanya vizuri kwa sababu una dhamana, badala ya kuainisha kwa siku zilizochelewa. Hii inafanya malimbikizo yaonekane madogo na kupotosha utengaji wa fedha za hasara.

Maswali yanayoulizwa mara kwa mara

Je, amana za SACCO zinalindwa? Ulinzi hutofautiana kati ya nchi. Baadhi ya mamlaka huendesha mfuko wa dhamana ya amana unaofunika SACCO zenye leseni ya kupokea amana hadi kikomo kilichowekwa; nyingine hazitoi ulinzi wa kisheria. Angalia hali chini ya mamlaka yako ya udhibiti ya kitaifa.