Comptabilité intégrée
Un grand livre qui s’écrit lui-même depuis votre portefeuille
Décaissements, charges à payer, remboursements, frais, pénalités et abandons de créance deviennent des écritures au moment où ils se produisent. La clôture mensuelle part de livres qui concordent déjà.
- 1Des écritures générées par l’activité de crédit, non ressaisies
- 2Le sélecteur de période — le grand livre est toujours à jour, il n’est pas assemblé en fin de mois
Personne ne les a saisies. Chaque écriture a été écrite par l’événement de crédit qui l’a provoquée, et renvoie au prêt.
Clôture mensuelle
La même clôture, de part et d’autre du changement
La différence n’est pas que l’une est plus rapide. C’est que l’une comporte une étape de rapprochement et l’autre non.
La clôture aujourd’hui
- Exporter le portefeuille de prêts vers un tableur.
- Ressaisir décaissements, remboursements, frais et pénalités dans votre logiciel comptable sous forme d’écritures.
- Reconstituer les intérêts courus de la période par formule.
- Rapprocher le portefeuille des comptes, et trouver un écart.
- Poursuivre l’écart à travers deux systèmes jusqu’à ce qu’il se résorbe — ou le passer en perte et passer à autre chose.
- Expliquer l’écart à l’auditeur de mémoire et avec une pile d’impressions.
Trois jours, si rien d’inhabituel ne s’est produit dans le mois.
La clôture sur Lendbox
- Les écritures sont déjà passées. Elles ont été écrites au moment où les prêts ont été décaissés et remboursés.
- Les intérêts sont déjà courus, selon le rythme fixé par le produit.
- Ouvrir la balance générale.
- Descendre de n’importe quel chiffre à l’écriture qui le porte, et de l’écriture au prêt.
Il n’y a rien à rapprocher, parce qu’il n’y a qu’un seul jeu de livres.
De l’événement à l’écriture
Ce qui s’enregistre, et exactement ce que cela enregistre
Chaque événement de crédit a une règle d’enregistrement. Trois d’entre elles sont détaillées en entier ci-dessous — un comptable doit pouvoir les vérifier ligne par ligne.
| Événement de crédit | Ce qui s’enregistre au grand livre |
|---|---|
| Décaissement | Débite les créances de prêt, crédite le compte que l’argent a quitté, et retient tout frais prélevé au déblocage. |
| Intérêts courus | Débite les intérêts à recevoir et crédite les produits d’intérêts, selon le rythme fixé par le produit de prêt. |
| Remboursement | Débite le compte sur lequel l’argent est arrivé, puis crédite pénalités, frais, intérêts et capital dans cet ordre, jusqu’à épuisement du paiement. |
| Frais | Crédite les produits de frais lorsque le frais est facturé, ou les produits de frais différés lorsqu’ils sont étalés sur la durée. |
| Pénalités | Débite les pénalités à recevoir et crédite les produits de pénalités au moment où la pénalité est facturée. |
| Abandon de créance | Débite le compte de pertes sur prêts et crédite les créances de prêt, soldant l’exposition. |
| Remises sur prêt | Débite les remises accordées et crédite les créances de prêt du montant abandonné. |
| Produits différés | Reprend les produits de frais différés en produits de frais sur la durée de vie du prêt. |
Décaissement
ÉquilibréePrêt LN-4821 · 45 000 débloqués · frais de dossier de 2 % prélevés
Remboursement
ÉquilibréePrêt LN-4821 · 3 200,00 reçus · 6 jours de retard
Intérêts courus
ÉquilibréeFin de mois · LN-4821 · 3,5 % sur le solde restant dû
Écritures illustratives sur un seul prêt, dans votre propre monnaie de reporting. Vos comptes et vos règles d’enregistrement proviennent de votre plan comptable et de vos produits de prêt.
Ce que cela fait
Le volet comptable, en entier
Il s’agit d’un grand livre, pas d’un rapport qui y ressemble. Les états sont produits à partir d’écritures en partie double, et c’est pour cela qu’ils concordent.
Votre propre plan comptable
Les comptes portent un code, un intitulé et un type — actif, passif, capitaux propres, produit ou charge — et s’imbriquent en sous-comptes. Fixez des soldes d’ouverture avec la date à partir de laquelle ils s’appliquent. Les institutions qui ont déjà un plan comptable le conservent ; les écritures de crédit se rattachent aux comptes que vous utilisez déjà.
Balance générale et états financiers
Balance générale, compte de résultat, bilan et flux de trésorerie, produits à partir du grand livre pour n’importe quelle période. Produits d’intérêts, de frais et de pénalités sont des lignes distinctes, car un conseil qui ne voit pas d’où vient le revenu ne peut pas distinguer un portefeuille en croissance d’un portefeuille punitif.
Comptabilité multi-agences
Chaque écriture porte l’agence à laquelle elle appartient. Sortez le grand livre et les états pour une agence, ou pour l’institution entière, à partir des mêmes écritures. Un responsable d’agence voit sa propre performance ; le siège voit la consolidation sans demander à personne de la préparer.
Écritures manuelles, attribuées
Certaines écritures sont toujours manuelles — des frais bancaires, une correction, une charge à payer hors portefeuille. Enregistrez-les ici, et elles portent l’utilisateur qui les a passées, la date et le libellé. Les écritures manuelles sont signalées comme telles, si bien que l’automatique et le fait main ne sont jamais confondus.
Une écriture passée n’est pas modifiable en silence
Chaque écriture porte la date à laquelle l’opération se rattache. Une fois une écriture passée, la modifier n’est pas une retouche silencieuse — le changement est soumis à approbation, et un second utilisateur doit l’accepter. Ce que le grand livre disait le mois dernier est toujours ce qu’il disait, et le fait que quelqu’un ait voulu le changer fait lui-même partie du dossier.
- 1Les lignes de débit et de crédit
- 2Le prêt source à l’origine de l’écriture
Chaque écriture automatique conserve un lien vers le prêt qui l’a provoquée.
Pour l’auditeur
Chaque chiffre remonte à un prêt sans que personne ne le prépare
Ce qui coûte cher dans un audit, ce n’est presque jamais l’audit. C’est la semaine que votre équipe passe à en rassembler les preuves.
Ici les preuves existent déjà. Un chiffre sur les états est un total d’écritures ; chaque écriture a ses lignes, l’utilisateur qui l’a passée, et — lorsqu’elle a été générée par l’activité de crédit — le prêt qui l’a provoquée. L’auditeur suit cette chaîne lui-même.
- Le grand livre complet pour n’importe quelle période
- L’attribution au niveau de l’écriture : qui l’a passée, et quand
- Le prêt source derrière chaque écriture automatique
- Les écritures manuelles, signalées comme telles, avec leur libellé
Avant de commencer
- Avons-nous encore besoin d’un logiciel comptable séparé ?
- Pour le portefeuille de prêts, non — le grand livre, la balance et les états financiers sont ici. Les institutions ayant une activité bien au-delà du crédit conservent parfois leur logiciel existant pour cela, et utilisent Lendbox comme source de référence pour tout ce que le portefeuille génère.
- Pouvons-nous sortir les chiffres pour notre comptable ?
- Oui. Le grand livre et les rapports s’exportent, votre comptable peut donc travailler sur les mêmes chiffres sans compte. Comme chaque écriture porte son prêt source, les questions reviennent sous la forme « montrez-moi cette écriture », et non « refaites ce mois ».
- Comment fonctionnent les soldes d’ouverture lors de la migration ?
- Chaque compte de votre plan comptable accepte un solde d’ouverture et la date à partir de laquelle il s’applique, si bien que le grand livre démarre de votre position réelle le jour de la bascule. Les prêts sont importés avec leurs soldes restant dus, et les écritures se déroulent à partir de là.
Les questions que l’on nous pose
- Oui. Les événements de crédit s’enregistrent comme des écritures équilibrées sur votre propre plan comptable, et la balance générale, le compte de résultat, le bilan et les flux de trésorerie sont produits à partir de ce grand livre.
- Les décaissements, les intérêts courus, les remboursements — alloués entre pénalités, frais, intérêts et capital — les frais, les pénalités, les abandons de créance, les remises sur prêt et la reprise des produits différés.
- Oui. Le plan comptable est paramétrable par institution, avec codes de compte, types et sous-comptes, et les écritures de crédit se rattachent aux comptes que vous utilisez déjà.
- Oui — balance générale, compte de résultat, bilan et flux de trésorerie, pour n’importe quelle période, à partir du grand livre.
- Oui. Chaque écriture porte son agence, si bien que le grand livre et les états peuvent être sortis pour une agence ou pour l’institution entière à partir des mêmes données.
- Pas en silence. Une modification d’écriture passée est soumise à approbation et doit être acceptée par un autre utilisateur, et l’original comme la modification restent au dossier.
Lendbox fait-il de la comptabilité en partie double ?
Quels événements de crédit s’enregistrent automatiquement ?
Pouvons-nous utiliser notre plan comptable existant ?
Pouvons-nous produire une balance générale et des états financiers ?
La comptabilité fonctionne-t-elle entre les agences ?
Une écriture passée peut-elle être modifiée ?
Quelle que soit la partie qui vous amène, ceci est inclus
- Emprunteurs, prêts et fichiers illimités
- Aucun frais par enregistrement. Votre facture n’augmente pas parce que votre portefeuille a grandi.
- Vos équipes sur le web, Android et iOS
- Les mêmes données sur un ordinateur portable à l’agence et sur un téléphone sur le terrain.
- Une piste d’audit complète
- Chaque action porte le nom de la personne qui l’a effectuée et l’heure à laquelle elle l’a effectuée.
Essayez-le sur votre propre portefeuille de prêts
Créez un compte, configurez un produit de prêt, et faites passer un vrai prêt du début à la fin. Rien à installer.
Essai gratuit de 30 jours. Aucune carte requise.