Contabilidade integrada
Um livro-razão que se lança sozinho a partir da sua carteira
Desembolsos, provisões, pagamentos, taxas, multas e baixas viram lançamentos contábeis conforme acontecem. O fechamento do mês começa com livros que já batem.
- 1Lançamentos gerados pela atividade de crédito, não redigitados
- 2O seletor de período — o livro-razão está sempre atual, não é montado no fim do mês
Ninguém digitou isto. Cada lançamento foi escrito pelo evento de empréstimo que o causou, e liga de volta ao empréstimo.
Fechamento do mês
O mesmo fechamento, dos dois lados da mudança
A diferença não é que um seja mais rápido. É que um deles contém uma etapa de conciliação e o outro não.
O fechamento hoje
- Exportar a carteira de empréstimos para uma planilha.
- Redigitar desembolsos, pagamentos, taxas e multas no seu sistema contábil como lançamentos.
- Refazer a provisão de juros do período por fórmula.
- Conciliar a carteira com a contabilidade, e encontrar uma diferença.
- Perseguir a diferença por dois sistemas até fechá-la — ou dar baixa e seguir em frente.
- Explicar a variação ao auditor de memória e com uma pilha de impressões.
Três dias, se nada de incomum aconteceu no mês.
O fechamento no Lendbox
- Os lançamentos já estão feitos. Foram escritos quando os empréstimos foram desembolsados e pagos.
- Os juros já foram provisionados, no ritmo que o produto define.
- Abrir o balancete.
- Descer de qualquer valor até o lançamento por trás dele, e do lançamento até o empréstimo.
Não há nada a conciliar, porque há apenas um conjunto de livros.
Do evento ao lançamento
O que é lançado, e exatamente o que isso lança
Cada evento de empréstimo tem uma regra de lançamento. Três delas estão detalhadas por completo abaixo — um contador deve conseguir conferi-las linha a linha.
| Evento do empréstimo | O que é lançado no livro-razão |
|---|---|
| Desembolso | Debita empréstimos a receber, credita a conta de onde o dinheiro saiu e retém qualquer taxa descontada na liberação. |
| Provisão de juros | Debita juros a receber e credita receita de juros, no ritmo que o produto de empréstimo define. |
| Pagamento | Debita a conta em que o dinheiro entrou e credita multas, taxas, juros e principal nessa ordem, até esgotar o pagamento. |
| Taxas | Credita receita de taxas quando a taxa é cobrada, ou receita de taxas diferida quando é reconhecida ao longo do prazo. |
| Multas | Debita multas a receber e credita receita de multas no momento em que a multa é cobrada. |
| Baixa | Debita a conta de perdas com empréstimos e credita empréstimos a receber, encerrando a exposição. |
| Descontos concedidos | Debita descontos concedidos e credita empréstimos a receber pelo valor perdoado. |
| Receita diferida | Transfere receita de taxas diferida para receita de taxas ao longo da vida do empréstimo. |
Desembolso
FechaEmpréstimo LN-4821 · 45.000 liberados · taxa de abertura de 2% descontada
Pagamento
FechaEmpréstimo LN-4821 · 3.200,00 recebidos · 6 dias de atraso
Provisão de juros
FechaFim do mês · LN-4821 · 3,5% sobre o saldo em aberto
Lançamentos ilustrativos sobre um único empréstimo, na sua própria moeda de relatório. Suas contas e regras de lançamento vêm do seu plano de contas e dos seus produtos de empréstimo.
O que faz
O lado contábil, por completo
Isto é um livro-razão, não um relatório que parece um. As demonstrações são produzidas a partir de partidas dobradas lançadas, e é por isso que elas batem.
Seu próprio plano de contas
As contas têm código, nome e tipo — ativo, passivo, patrimônio, receita ou despesa — e se aninham em subcontas. Defina saldos iniciais com a data a partir da qual valem. Instituições que já têm um plano o mantêm; os lançamentos do crédito se encaixam nas contas que você já usa.
Balancete e demonstrações financeiras
Balancete, DRE, balanço patrimonial e fluxo de caixa, produzidos a partir do livro-razão para qualquer período. Receita de juros, de taxas e de multas são linhas separadas, porque um conselho que não vê de onde veio a receita não distingue uma carteira que cresce de uma que pune.
Contabilidade multiagência
Cada lançamento carrega a agência a que pertence. Rode o livro-razão e as demonstrações para uma agência, ou para a instituição inteira, a partir dos mesmos lançamentos. Um gerente de agência vê o próprio desempenho; a matriz vê a consolidação sem pedir a ninguém que a prepare.
Lançamentos manuais, atribuídos
Alguns lançamentos são sempre manuais — uma tarifa bancária, uma correção, uma provisão fora da carteira. Faça-os aqui, e eles carregam o usuário que os lançou, a data e o histórico. Lançamentos manuais são marcados como manuais, então o automático e o feito à mão nunca se confundem.
Lançamentos feitos não são editáveis em silêncio
Cada lançamento carrega a data a que a operação pertence. Uma vez lançado, alterá-lo não é uma edição silenciosa — a alteração é submetida a aprovação, e um segundo usuário precisa aceitá-la. O que o livro-razão dizia no mês passado continua sendo o que ele dizia, e o fato de alguém ter querido mudá-lo faz parte do registro.
- 1As linhas de débito e crédito
- 2O empréstimo de origem por trás do lançamento
Cada lançamento automático mantém um vínculo com o empréstimo que o causou.
Para o auditor
Cada valor rastreia até um empréstimo sem ninguém preparar nada
O que torna uma auditoria cara raramente é a auditoria. É a semana que sua equipe passa reunindo as evidências.
Aqui a evidência já existe. Um valor nas demonstrações é um total de lançamentos; cada lançamento tem suas linhas, o usuário que o fez e — quando foi gerado pela atividade de crédito — o empréstimo que o causou. O auditor segue essa cadeia sozinho.
- O livro-razão completo para qualquer período
- Atribuição no nível do lançamento: quem lançou e quando
- O empréstimo de origem por trás de cada lançamento automático
- Lançamentos manuais, marcados como manuais, com o histórico
Antes de começar
- Ainda precisamos de um software de contabilidade separado?
- Para a carteira de empréstimos, não — o livro-razão, o balancete e as demonstrações estão aqui. Instituições com atividade bem além do crédito às vezes mantêm o sistema atual para isso, e usam o Lendbox como fonte oficial de tudo o que a carteira gera.
- Dá para tirar os números para o nosso contador?
- Sim. O livro-razão e os relatórios são exportáveis, então seu contador trabalha com os mesmos números sem precisar de acesso. Como cada lançamento carrega o empréstimo de origem, as perguntas voltam como «me mostre este lançamento», e não como «refaça este mês».
- Como funcionam os saldos iniciais quando migramos?
- Cada conta do seu plano aceita um saldo inicial e a data a partir da qual vale, então o livro-razão começa da sua posição real no dia da virada. Os empréstimos são importados com os saldos em aberto, e os lançamentos correm para frente a partir daí.
Perguntas que as pessoas fazem
- Sim. Os eventos de empréstimo são lançados como partidas equilibradas contra o seu próprio plano de contas, e o balancete, a DRE, o balanço patrimonial e o fluxo de caixa são produzidos a partir desse livro-razão.
- Desembolsos, provisões de juros, pagamentos — alocados entre multas, taxas, juros e principal — taxas, multas, baixas, descontos concedidos e a transferência de receita diferida.
- Sim. O plano é configurável por instituição, com códigos de conta, tipos e subcontas, e os lançamentos do crédito se encaixam nas contas que você já usa.
- Sim — balancete, DRE, balanço patrimonial e fluxo de caixa, para qualquer período, a partir do livro-razão.
- Sim. Cada lançamento carrega a agência, então o livro-razão e as demonstrações podem ser rodados para uma agência ou para a instituição inteira a partir dos mesmos dados.
- Em silêncio, não. Uma alteração em lançamento já feito é submetida a aprovação e precisa ser aceita por outro usuário, e tanto o original quanto a alteração continuam no registro.
O Lendbox faz contabilidade por partidas dobradas?
Quais eventos de empréstimo são lançados automaticamente?
Podemos usar nosso plano de contas atual?
Podemos produzir um balancete e demonstrações financeiras?
A contabilidade funciona entre agências?
Um lançamento já feito pode ser alterado?
Seja qual for a parte que trouxe você, isto vem junto
- Tomadores, empréstimos e arquivos ilimitados
- Sem cobrança por registro. Sua fatura não cresce porque sua carteira cresceu.
- Sua equipe na web, no Android e no iOS
- Os mesmos dados num notebook na agência e num telefone em campo.
- Uma trilha de auditoria completa
- Cada ação carrega o nome da pessoa que a realizou e a hora em que a realizou.
Coloque isto na sua própria carteira de empréstimos
Crie uma conta, configure um produto de empréstimo e leve um empréstimo real do início ao fim. Nada para instalar.
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