Remboursement anticipé / règlement anticipé

Le remboursement anticipé est tout remboursement effectué avant le calendrier contractuel. Le remboursement anticipé total en est la version complète : rembourser la totalité du solde restant dû avant la fin du terme, ce qui clôture le prêt.

La distinction est importante, car les deux cas donnent lieu à des processus et des obligations différents.

Remboursement anticipé partiel

• Montant payé : Supérieur à l'échéance, mais inférieur au solde total
• Statut du prêt après : Se poursuit, avec une durée ou une échéance révisée
• Nécessite un décompte : Non
• Sûretés / cautions libérées : Non

Remboursement anticipé total

• Montant payé : La totalité du montant de remboursement anticipé
• Statut du prêt après : Clôturé
• Nécessite un décompte : Oui — un montant de remboursement anticipé
• Sûretés / cautions libérées : Oui

Échéance contractuelle

• Montant payé : Dernière échéance contractuelle
• Statut du prêt après : Clôturé
• Nécessite un décompte : Non
• Sûretés / cautions libérées : Oui

Les modalités du remboursement anticipé partiel — réduction de la durée ou réduction de l'échéance, et affectation des paiements — sont traitées dans la section Paiement excédentaire. Les frais éventuels sont traités dans la section Indemnité de remboursement anticipé. Cette page traite du montant de remboursement anticipé lui-même et de ce qui doit se produire lorsqu'un prêt est clôturé par anticipation.

Le montant de remboursement anticipé

L'erreur la plus fréquente au sujet du remboursement anticipé consiste à croire que le montant à payer est égal au solde figurant sur le dernier relevé. Ce n'est pas le cas.

Le montant de remboursement anticipé se calcule comme suit :

   Principal outstanding
 + Interest accrued since the last payment date
 + Unpaid fees and charges
 + Penalty interest on any arrears
 + Prepayment / early settlement charge, if applicable
 − Rebate of unearned interest (flat-rate and pre-computed loans)
 − Refund of unearned credit life premium
 − Any credit balance or unallocated funds held
 = Settlement figure

Exemple chiffré. Un emprunteur avec $8,400 de capital restant dû à 18 % par an sur un solde dégressif, 14 jours après la dernière échéance, sur une base Réel/365, avec des frais de remboursement anticipé de 2 % et $45 de prime d'assurance-vie non acquise:

Principal                        8,400.00
Accrued interest (14 days)          57.99
Early settlement charge (2%)       168.00
Credit life premium refund         (45.00)
                                 ─────────
Settlement figure                8,580.99

La ligne d'intérêts courus explique pourquoi le montant de remboursement anticipé change chaque jour et pourquoi il dépasse le solde du relevé.

Intérêts non acquis et remise

L'avantage réel qu'un emprunteur tire d'un remboursement anticipé dépend de la façon dont les intérêts ont été calculés.

Solde dégressif. Les intérêts s'accumulent sur le solde restant dû au fil du temps. Rien n'a été facturé pour l'avenir, il n'y a donc rien à rembourser — un remboursement anticipé met simplement fin à l'accumulation des intérêts. C'est le cas le plus simple.

Taux forfaitaire ou précalculé. Le total des intérêts a été fixé au départ et réparti sur l'échéancier indépendamment des soldes réels. Un emprunteur qui rembourse par anticipation à mi-parcours a été facturé pour une période qu'il n'utilisera pas, et ces intérêts non acquis doivent être remboursés pour que le remboursement anticipé ait une quelconque valeur.

La méthode de remise détermine le montant remboursé :

• Méthode actuarielle — reflète les intérêts réellement non échus ; le calcul le plus équitable
• Règle de 78 — concentre les intérêts en début de prêt, en remboursant nettement moins que prévu à mi-parcours
• Aucune remise — l'emprunteur ne gagne absolument rien en remboursant par anticipation.

Pour un prêt à taux forfaitaire, la première question n'est pas « quelle est la pénalité », mais « quelle remise s'applique » — car une remise nulle représente un coût bien plus élevé que n'importe quel frais affiché.

Devis, validité et date de valeur

Un montant de remboursement anticipé est un devis valable jusqu'à une date donnée, car les intérêts continuent de s'accumuler quotidiennement jusqu'à ce que les fonds soient effectivement reçus.

• Demandez le décompte de remboursement par écrit, détaillé, avec la date d'expiration indiquée.
• Payez avant la date d'expiration. Payer après cette date laisse un solde résiduel — généralement faible, souvent inaperçu, et souvent à l'origine de « J'ai remboursé mon prêt, mais le prêteur dit que je dois encore de l'argent. »
• Vérifiez la date de valeur, pas la date de paiement. Un virement initié à la date d'expiration peut être crédité un jour ou deux plus tard, au-delà de la validité du décompte.
• Demandez une confirmation écrite de solde nul une fois le paiement compensé. C'est le document qui comptera plus tard.

Ce qui doit se passer après le remboursement

Le remboursement n'est pas terminé lorsque l'argent arrive. Un prêt correctement clôturé exige tout ce qui suit, et chaque élément est un point de défaillance connu.

• Lettre de remboursement ou de mainlevée confirmant un solde nul et la date de clôture.
• Libération de la garantie.Mainlevée d'hypothèque inscrite au registre foncier, charges radiées au registre des sûretés mobilières, inscriptions mobilières annulées, titres de propriété restitués. Une garantie laissée inscrite après le remboursement empêche l'emprunteur d'utiliser le bien pour obtenir un financement ailleurs.
• Annulation des instructions de prélèvement. Prélèvements automatiques, ordres permanents et — surtout — retenues sur salaire. Les prélèvements qui se poursuivent après le remboursement sont fréquents, et leur récupération prend des mois.
• Mise à jour auprès du bureau de crédit au statut clôturé ou soldé. Un prêt déclaré comme en cours après le remboursement fausse l'exposition de l'emprunteur et peut bloquer de nouvelles demandes.
• Remboursement de la prime d'assurance emprunteur non acquise, lorsque la couverture a été payée pour une période qui n'existe plus.
• Restitution de tout solde créditeur résultant d'un trop-perçu ou d'un décompte de remboursement payé deux fois.
• Libération des garants, par écrit. Les garants sont rarement informés et restent souvent enregistrés longtemps après la fin de l'obligation.

Les emprunteurs doivent conserver la lettre de remboursement indéfiniment. C'est la seule preuve que la dette a été éteinte.

D'où vient l'argent

• Espèces ou épargne — le cas le plus simple, et celui où l'économie d'intérêts est la plus importante
• Vente du bien financé — fréquente dans le financement automobile et immobilier ; le montant de remboursement détermine si la vente solde la dette ou laisse un solde restant dû
• Refinancement — le remplacement du prêt par un autre, où l'avantage dépend de l'écart de taux plutôt que du total des intérêts
• Un complément de prêt — le solde existant est réglé à partir du produit d'un nouveau prêt plus important, ce qui constitue un remboursement dans la forme mais pas sur le fond.
• Une indemnité d'assurance — une assurance décès-invalidité ou une assurance du bien qui règle le solde en cas de décès, d'invalidité ou de perte totale.

Remboursement anticipé du côté du prêteur

Le remboursement anticipé est un risque de remboursement anticipé au niveau du portefeuille. Il raccourcit la durée de vie effective des actifs et amène les revenus d'intérêts à être inférieurs aux prévisions établies sur la base des échéanciers contractuels et, lorsque le financement est adossé en duration, crée un décalage de duration.

Réponses pratiques :

• Modéliser les vitesses de remboursement anticipé et établir des prévisions sur la durée de vie attendue plutôt que contractuelle.
• Suivre les motifs de remboursement. Les remboursements anticipés motivés par un refinancement auprès d'un concurrent sont un signal de prix ; ceux qui résultent de ventes d'actifs n'en sont pas un.
• Automatiser la liste de contrôle de clôture. La mainlevée de la garantie, l'annulation des prélèvements, la mise à jour du bureau de crédit, le remboursement de la prime et la libération de la caution doivent être pilotés par le système, et non laissés à la discrétion des agents.
• Établir des devis de remboursement systématiquement, détaillés et datés, plutôt que par calcul manuel. Les erreurs de devis figurent parmi les sources les plus courantes de litiges et de pertes irrécouvrables.
• Répondez par la fidélisation, pas par les frictions. Entraver le remboursement anticipé par des devis tardifs ou une garantie non levée constitue un risque de conduite et, de plus en plus, un risque réglementaire.

Problèmes courants

• Le devis omet une remise à laquelle l'emprunteur avait droit
• Les prélèvements continuent après le remboursement, en particulier sur les prêts à prélèvement sur salaire.
• La garantie n'est jamais levée, ce qui n'est découvert que lorsque l'emprunteur a de nouveau besoin d'emprunter
• Le dossier au bureau de crédit reste ouvert, surestimant les obligations de l'emprunteur
• Les garants demeurent officiellement responsables longtemps après la libération
• Solde résiduel résultant d'un paiement après l'expiration de l'offre, s'accumulant discrètement jusqu'à devenir un dossier d'impayés